Ordinul nr. 69/2005
privind aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli pe anul 2005, întocmite de institutele naționale de cercetare-dezvoltare care funcționează sub coordonarea Ministerului Agriculturii, Pădurilor și Dezvoltării Rurale
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce face acest act
Are ca temei 2
- OG nr. 57/2002 16 august 2002 privind cercetarea științifică și dezvoltarea tehnologică
- Legea nr. 571/2003 22 decembrie 2003 (prevederi anume) privind Codul fiscal
În conformitate cu prevederile
art. 24 alin. (2) din Ordonanța Guvernului nr. 57/2002
privind cercetarea științifică și dezvoltarea tehnologică, aprobată și modificată prin
Legea nr. 324/2003 , cu modificările ulterioare, și ale
privind stabilirea modalitatii de aprobare a bugetelor de venituri și cheltuieli întocmite de institutele naționale de cercetare-dezvoltare,
în baza prevederilor
privind organizarea și funcționarea unităților de cercetare-dezvoltare din domeniile agriculturii, silviculturii, industriei alimentare și a Academiei de Științe Agricole și Silvice "Gheorghe Ionescu-Sisesti", cu modificările și completările ulterioare,
în temeiul prevederilor
Hotărârii Guvernului nr. 409/2004
privind organizarea și funcționarea Ministerului Agriculturii, Pădurilor și Dezvoltării Rurale,
ministrul agriculturii, pădurilor și dezvoltării rurale emite prezentul ordin.
Articolul 1
Se aprobă bugetele de venituri și cheltuieli pe anul 2005, întocmite de institutele naționale de cercetare-dezvoltare care funcționează sub coordonarea Ministerului Agriculturii, Pădurilor și Dezvoltării Rurale:
- Institutul Național de Cercetare-Dezvoltare pentru Pedologie, Agrochimie și Protecția Mediului - ICPA București;
- Institutul Național de Cercetare-Dezvoltare pentru Biotehnologii în Horticultura Stefanesti - Arges.
Bugetele de venituri și cheltuieli întocmite de institutele naționale sunt prezentate în anexele nr. 1 și 2 care fac parte integrantă din prezentul ordin.
Articolul 2
Cheltuielile totale aferente veniturilor înscrise în bugetele de venituri și cheltuieli prevăzute la art. 1 reprezintă limite maxime ce nu pot fi depășite decât în cazuri justificate și numai cu aprobarea Ministerului Agriculturii, Pădurilor și Dezvoltării Rurale, cu avizul Ministerului Finanțelor Publice și al Ministerului Muncii, Solidarității Sociale și Familiei.
În cazul în care în execuție se înregistrează depășiri sau nerealizari de venituri aprobate, institutele naționale de cercetare-dezvoltare vor efectua cheltuieli în limita veniturilor realizate și cu încadrarea în indicatorii de eficienta aprobați.
Articolul 3
Direcția generală buget-finanțe va comunică bugetele de venituri și cheltuieli institutelor sus-menționate, pentru ducerea la îndeplinire a prevederilor acestora.
Articolul 4
Prezentul ordin va fi publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Ministrul agriculturii, pădurilor și dezvoltării rurale, Gheorghe Flutur București, 27 ianuarie 2005. Nr. 69.
Anexa 1 MINISTERUL AGRICULTURII PĂDURILOR ȘI DEZVOLTĂRII RURALE
INSTITUTUL NAȚIONAL DE CERCETARE-DEZVOLTARE
PENTRU PEDOLOGIE, AGROCHIMIE ȘI PROTECȚIA MEDIULUI - ICPA București
BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI
PE ANUL 2005
- mii lei -
INDICATORI
Nr. rd.
Preliminat/ Realizat an 2004
Prevederi an 2005
%
A
0
1
2
3
I. VENITURI TOTALE, din care:
01
35,432,169
38,975,385
10
1. VENITURI DIN EXPLOATARE din care
02
35,397,134
38,936,847
10
a) Venituri din activitatea de bază*)
03
35,397,134
38,936,847
10
b) Venituri din alte activități conexe activității de cercetare-dezvoltare
04
0
0
2. VENITURI FINANCIARE
05
35,035
38,538
10
3. VENITURI EXTRAORDINARE
06
0
0
II. CHELTUIELI TOTALE, din care:
07
35,294,384
38,842,970
10
1. Cheltuieli de exploatare, total, din care:
08
35,259,858
38,804,992
10
a) Cheltuieli materiale
09
5,297,079
5,826,786
10
b) Cheltuieli de personal, din care:
10
18,595,907
19,987,850
7
- cheltuieli cu salariile
11
12,261,748
13,120,070
7
- contribuții pentru asigurări sociale de stat
12
2,697,584
2,807,136
4
- contribuții pentru asigurările de șomaj
13
367,852
382,791
4
- contribuții pentru asigurările sociale de sănătate
14
858,322
918,405
7
- contribuții pentru asigurările de accidente de muncă și boli profesionale
15
61,308
175,446
186
- alte cheltuieli de personal, din care:
16
2,349,093
2,584,002
10
- deplasări, detașări
17
787,100
865,810
10
- tichete de masă
18
1,561,993
1,718,192
10
c) Cheltuieli de exploatare privind amortizarea și provizioanele
19
1,958,000
2,353,800
20
d) Cheltuieli de protocol
20
100,000
110,000
10
e) Cheltuieli de reclamă și publicitate
21
f) Cheltuieli cu sponsorizarea
22
g) Cheltuieli prevăzute de art. 21 (3) litera c) din Legea nr. 571/2003 privindCodul fiscal
23
500,000
550,000
10
h) Alte cheltuieli
24
8,808,872
9,976,556
13
2. Cheltuieli financiare, din care:
25
34,526
37,978
10
- cheltuieli privind dobânzile
26
0
- alte cheltuieli financiare
27
34,526
37,978
10
3. Cheltuieli extraordinare
28
0
III. REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
29
137,785
132,415
-4
IV. ALTE CHELTUIELI DEDUCTIBILE STABILITE POTRIVIT LEGII
30
V. IMPOZITUL PE PROFIT
31
59,446
65,543
10
VI. REZULTATUL NET (profit/pierdere)
32
78,339
66,872
-15
VII. ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE DIN ANII PRECEDENȚI
33
0
0
VIII. PROFITUL DE REPARTIZAT RĂMAS DUPĂ ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE DIN ANII PRECEDENȚI
34
78339
92098
18
(potrivit O.G. nr. 57/2002 aprobată prin legea nr. 324/2003), din care:
a) pentru cointeresarea personalului angajat în activitatea de cercetare-dezvoltare
35
15667
18419
18
b) pentru finanțarea dezvoltării institutului, în conformitate cu planul de investiții și dotări ale acestuia, aprobat de organul administrației centrale coordonatoare
36
41336
46049
11
c) pentru desfășurarea activității curente
37
21336
27630
29
IX. SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR din care:
38
1955826
6155826
3
1. Surse proprii
39
1955826
1955826
1
2. Alocații de la bugetul de stat pentru investiții
40
3. Credite bancare pentru investiții
41
- interne
42
- externe
43
4. Alte surse
44
4200000
X. CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:
45
1955826
6155826
3
1. Investiții, inclusiv investiții în curs la finele anului
46
1955826
6155826
3
2. Rambursarea de rate aferente creditelor pentru investiții
47
0
0
- interne
48
- externe
49
XI. DATE DE FUNDAMENTARE
1. Venituri totale (rd. 1)
50
35432169
38975385
10
2. Cheltuieli aferente veniturilor totale
51
35294384
38817744
10
3. Rezultate (+/-) (rd. 50 - rd. 51)
52
137785
157641
14
4. Număr mediu de personal, total institut, din care:
53
140
145
4
- număr mediu personal de cercetare-dezvoltare
54
81
86
6
5. Câștigul mediu lunar pe salariat, total institut**)
55
7907
7907
0
6. Câștigul mediu lunar pe personal de cercetare-dezvoltare
56
8360
8945
7
7. Rentabilitatea (rd. 52/51 ▪ 100)
57
0,39
0,41
8. Productivitatea muncii pe total personal mii lei/pers. (rd. 02/rd. 53)
58
252836
268529
6
9. Rata rentabilității financiare rd. 34 ▪ 100/capital propriu
59
23,58
27,72
10. Plăți restante
50
8309973
3500000
0.42
11. Creanțe de încasat
61
7893716
3200000
0.42
----------
NOTĂ: În cheltuielile cu salariile pe anul 2005 s-au cuprins:
- suma de 360.360 mii lei reprezentând indemnizațiile membrilor consiliului de administrație;
- suma de 482.625 mii lei reprezentând drepturile bănești ale directorului general (salariul de baza plus o estimare de 50% spor de conducere)
*) Veniturile realizate din contractele încheiate cu Ministerul Educației și Cercetării/Autoritatea Naționala pentru Cercetarea Științifică, inclusiv cele din contracte de finanțare pe programe nucleu, sunt în suma de 16.338.075 mii lei, încheiate până la data de 31.12.2004, iar cele realizate din contracte încheiate cu ordonatorii principali de credite care finanțează programe și proiecte din planurile sectoriale sunt în suma de 8.169.271 mii lei.
Notă
**) Câștigul mediu lunar pe salariat este calculat fără influența sumelor prevăzute pentru plata indemnizațiilor membrilor Consiliului de Administrație, și drepturile salariale ale directorului general.
NOTĂ: În cheltuielile cu salariile pe anul 2004 nu s-au cuprins indemnizațiile membrilor consiliului de administrație și nici drepturile bănești ale directorului general.
Anexa 2 MINISTERUL AGRICULTURII, PĂDURILOR
ȘI DEZVOLTĂRII RURALE INSTITUTUL NAȚIONAL DE CERCETARE - DEZVOLTARE PENTRU BIOTEHNOLOGII ÎN HORTICULTURA STEFANESTI - ARGES BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI PE ANUL 2005 - mii lei - INDICATORI Nr. rd. Realizat an 2004 Prevederi an 2005 % A 0 1 2 3 I. VENITURI TOTALE, din care: 01 140.389.724 149.000.000 1,06 1. VENITURI DIN EXPLOATARE din care: 02 140.360.796 148.970.000 1,06 a) Venituri din activitatea de bază*) 03 11.002.567 13.135.420 1,19 b) Venituri din alte activități conexe activității de cercetare-dezvoltare 04 129.358.229 135.834.580 1,05 2. VENITURI FINANCIARE 05 28.928 30.000 1,04 3. VENITURI EXTRAORDINARE 06 - - - II. CHELTUIELI TOTALE, din care: 07 138.683.992 147.435.500 1,06 1. Cheltuieli de exploatare, total, din care: 08 135.299.326 144.303.500 1,06 a) Cheltuieli materiale 09 64.355.748 68.000.000 1,06 b) Cheltuieli de personal, din care: 10 36.535.817 41.044.938 1,12 > cheltuieli cu salariile 11 28.461.450 30.450.000 1,07 > contribuții pentru asigurări sociale de stat 12 5.469.477 6.851.250 1,25 > contribuții pentru asigurările de șomaj 13 641.863 913.500 1,42 > contribuții pentru asigurările sociale de sănătate 14 1.591.364 2.131.500 1,34 > contribuții pentru asigurările de accidente de muncă și boli profesionale 15 108.948 418 688 3,84 > alte cheltuieli de personal, din care: 16 262.715 280.000 1,06 - deplasări, detașări 17 262.715 280.000 1,06 - tichete de masă 18 - - - c) Cheltuieli de exploatare privind amortizarea și provizioanele 19 3.318.253 4.000.000 1,20 d) Cheltuieli de protocol 20 8.123 8.500 1,05 e) Cheltuieli de reclamă și publicitate 21 - 75.000 - f) Cheltuieli cu sponsorizarea 22 - - - g) Cheltuieli prevăzute la art. 21 (3) litera c) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal 23 - 4.000 - h) Alte cheltuieli 24 31.081.385 31.171.062 1,00 2. Cheltuieli financiare, din care: 25 3.384.666 3.132.000 0,93 > cheltuieli privind dobânzile 26 3.353.586 3.100.000 0,92 > alte cheltuieli financiare 27 31.080 32.000 1,03 3. Cheltuieli extraordinare 28 - - - III. REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) 29 1.705.732 1.564.500 0,92 IV. ALTE CHELTUIELI DEDUCTIBILE STABILITE POTRIVIT LEGII 30 - - - V. IMPOZIT PE PROFIT 31 - 250.320 - VI. REZULTATUL NET (profit/pierdere) 32 1.705.732 1.314.180 0,77 VII. ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE DIN ANII PRECEDENȚI 33 - - - VIII. PROFITUL DE REPARTIZAT RĂMAS DUPĂ ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE DIN ANII PRECEDENȚI (potrivit O.G. nr. 57/2002 aprobată prin Legea nr. 324/2003), din care: 34 1.705.732 1.314.180 0,77 a) pentru cointeresarea personalului angajat în activitatea de cercetare-dezvoltare 35 - 262.836 - b) pentru finanțarea dezvoltării institutului, în conformitate cu planul de investiții și dotări ale acestuia, aprobat de organul administrației centrale coordonator 36 - 788.508 - c) pentru desfășurarea activității curente 37 1.705.732 262.836 0,15 IX. SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care: 38 514.222 6.237.300 12,12 1. Surse proprii 39 514.222 600.000 1,17 2. Alocații de la bugetul de stat pentru investiții 40 - 900.000 - 3. Credite bancare pentru investiții: 41 - - - > interne 42 - - - > externe 43 - - - 4. Alte surse - Banca Mondială 44 - 4.737.300 - X. CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care: 45 514.222 6.237.300 12,13 1. Investiții, inclusiv investiții în curs la finele anului 46 514.222 6.237.300 12,13 2. Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiții 47 - - - > interne 48 - - - > externe 49 - - - XI. DATE DE FUNDAMENTARE - - - 1. Venituri totale (rd. 01) 50 140.388.981 149.000.000 1,06 2. Cheltuieli aferente veniturilor totale 51 138.683.249 147.685.820 1,06 3. Rezultate (+/-)/rd. 50 - rd. 51) 52 1.705.732 1.314.180 0,77 4. Număr mediu de personal, total institut, din care: 53 252 260 1,03 > număr mediu de personal, de cercetare-dezvoltare 54 37 42 1,14 5. Câștigul mediu lunar pe salariat, total institut**) 55 7.110 8.860 1,25 6. Câștigul mediu lunar pe personal de cercetare-dezvoltare 56 10.063 13.500 1,34 7. Rentabilitatea (rd. 52/rd. 51 ▪ 100) 57 1,23 0,89 - 8. Productivitatea muncii pe total personal mii lei/pers. (rd. 02/rd. 53) 58 556.984 572.962 1,03 9. Rata rentabilității financiare Rd. 34 ▪ 100 ─────────────── Capital propriu 59 1,48 1,83 X 10. Plăți restante 60 5.723.942 X X 11. Creanțe de încasat 61 1.736.928 500.000 0,28 ---------- > suma de 811.620.000 lei reprezentând indemnizațiile membrilor consiliului de administrație; > suma de 450.900.000 lei reprezentând drepturile bănești ale directorului general; ----------
*) Venituri realizate din contractele de cercetare încheiate cu Ministerul Educației și Cercetării / Autoritatea Naționala pentru Cercetare Științifică, inclusiv cele din contracte de finanțare pe programe nucleu, sunt în suma de 11.692.000 mii lei, încheiate până la data de 30.10.2005, iar cele realizate din contracte încheiate cu ordonatorii principali de credite care finanțează programe și proiecte din planurile sectoriale sunt în suma de - mii lei.
Notă
**) Câștigul mediu lunar pe salariat este calculat fără influența sumelor prevăzute pentru plata indemnizațiilor membrilor Consiliului de Administrație, și drepturilor salariale ale directorului general
NOTĂ: În cheltuielile cu salariile pe anul 2005 s-au cuprins și:
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.