Norme · Ministerul Finanțelor Publice

Normele din 16 mai 2005

pentru înregistrarea și raportarea datoriei publice

prezumat în vigoare

Data actului
16 mai 2005
Emitent
Ministerul Finanțelor Publice
Publicat în
Monitorul Oficial nr. 480 din 7 iunie 2005
Citează
2 acte
Structură
0 articole, 8 anexe · 115.723 caractere
Sursă
legislatie.just.ro

Capitolul I Înregistrarea datoriei publice

1. În conformitate cu

art. 24 din Legea datoriei publice nr. 313/2004

Ministerul Finanțelor Publice are obligația de a ține registre în care sunt înscrise date privind datoria publică a României.

2. Registrul datoriei publice reprezintă baza de date organizată pe suport magnetic și/sau hârtie care evidențiază situația datoriei publice în ordine cronologică și cuprinde informații privind împrumuturile contractate direct și garanțiile acordate, inclusiv valoarea acestora, nivelul ratelor dobânzilor, comisioanelor precum și alte informații.

Registrul datoriei publice are următoarele componente, prevăzute în Anexa 1, după cum urmează:

a. subregistrul datoriei publice guvernamentale interne, din care:

a.1. subregistrul datoriei publice guvernamentale interne directe;

a.2. subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate, din care:

a.2.1. subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate pentru credite interne;

a.2.2. subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate în baza legilor speciale

b. subregistrul datoriei publice guvernamentale externe, din care:

b.1. subregistrul datoriei publice guvernamentale externe directe;

b.2. subregistrul datoriei publice guvernamentale externe garantate;

c. subregistrul datoriei publice locale interne, din care:

c.1. subregistrul datoriei publice locale interne directe;

c.2. subregistrul datoriei publice locale interne garantate;

d. subregistrul datoriei publice locale externe, din care:

d.1. subregistrul datoriei publice locale externe directe;

d.2. subregistrul datoriei publice locale externe garantate.

3. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne

a.1. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne directe evidențiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situația tuturor obligațiilor financiare ale statului, provenind din împrumuturi contractate direct de stat, de la persoane fizice sau juridice rezidente în România, în lei sau în valută, în conformitate cu

Legea datoriei publice nr. 313/2004

sau ale altor legi speciale, inclusiv sumele tilizate temporar din disponibilitățile contului curent general al Trezoreriei Statului pentru finanțarea temporară a deficitelor bugetare. Acest subregistru se ține în format electronic.

a.2. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate, din care:

a.2.1. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate pentru credite interne evidențiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situația tuturor obligațiilor financiare ale statului, provenind din împrumuturi garantate de stat contractate de la persoane fizice sau juridice rezidente în România, în lei sau în valută.

Împrumuturile interne contractate de autoritățile administrației publice locale șl garantate de stat se înregistrează în subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate.

a.2.2. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate în baza legilor speciale evidențiază în ordine cronologică toate angajamentele statului a căror garantare a fost stabilită prin lege specială.

4. Subregistrul datoriei publice guvernamentale externe

b.1. Subregistrul datoriei publice guvernamentale externe directe evidențiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situația tuturor obligațiilor financiare ale statului, provenind din împrumuturi contractate direct de stat de la persoane fizice sau juridice nerezidente în România.

b.2. Subregistrul datoriei publice guvernamentale externe garantate evidențiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologici situația tuturor obligațiilor financiare ale statului, provenind din împrumuturi garantate de stat contractate de la persoane fizice sau juridice nerezidente în România.

Informațiile privind datoria publică guvernamentală externă sunt ținute și actualizate periodic de Ministerul Finanțelor Publice și de Banca Națională a României în sistem computerizat, într-o bază de date comună.

Împrumuturile externe contractate de unitățile administrativ-terito riale și garantate de stat, precum și împrumuturile externe contractate de stat și subîmprumutate de stat unităților administrativ-teritoriale sau după caz agenților economici sau serviciilor publice subordonate acestora se înregistrează în subregistrul datoriei publice guvernamentale externe garantate, respectiv în subregistrul datoriei publice guvernamentale externe directe.

5. Subregistrul datoriei publice locale interne

c.1. Subregistrul datoriei publice locale interne directe evidențiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situația tuturor obligațiilor financiare ale autorităților administrației publice locale, provenind din împrumuturi contractate direct de acestea de la persoane fizice sau juridice rezidente în România.

c.2. Subregistrul datoriei publice locale interne garantate evidențiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situația tuturor obligațiilor financiare ale autorităților administrației publice locale, provenind din garantarea împrumuturilor interne contractate de agenții economici și servicii publice din subordinea autorităților administrației publice locale de la. persoane fizice sau juridice rezidente în România.

6. Subregistrul datoriei publice locale externe

d.1. Subregistrul datoriei publice locale externe directe evidențiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situația tuturor obligațiilor financiare ale autorităților administrației publice locale provenind din împrumuturile contractate direct de la persoane fizice sau juridice nerezidente în România.

d.2. Subregistrul datoriei publice locale externe garantate evidențiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situația tuturor obligațiilor financiare ale autorităților administrației publice locale, provenind din garanțiile emise de acestea pentru împrumuturi externe contractate de agenții economici și serviciile publice din subordinea acestora de la persoane fizice sau juridice nerezidente în România.

7. Înregistrările în Subregistrele datoriei publice locale se efectuează în ordine cronologică, pe baza raportărilor transmise Ministerului Finanțelor Publice de către autoritățile administrației publice locale, potrivit prevederilor

art. 24 alin. (3) din Legea nr. 313/2004

și ale

art. 58 alin, (8) din Ordonanța de Urgență a Guvernului nr. 45/2003

privind finanțele publice locale, aprobată prin

Legea nr. 108/2004 , cu modificări ulterioare, și ale prezentului ordin.

8. Registrele cuprind date privind:

- valoarea împrumuturilor contractate direct/' garanțiilor acordate de către stat sau de autoritățile administrației publice locale,

- valuta împrumutului,

- denumirea creditorului șl a împrumutatului,

- numărul acordului de împrumut/acordului de împrumut subsidiar/convenției de garantare,

- nivelul ratelor dobânzilor și al comisioanelor,

- durata împrumutului și perioada de grație, precum și

- alte informații considerate utile pentru identificarea și individualizarea împrumuturilor respective.

9. Subregistrele datoriei publice se tipăresc în format A3 și se leagă în registre de 200 de file. În aceste registre nu se admit ștersături, corecturi și completări fără confirmarea prin numele și prenumele în clar, fără semnătura persoanelor care operează modificarea și fără precizarea datei la care s-au efectuat ștersătura, corectura și/sau completarea.

10. Registrele datoriei publice locale, ținute la nivel local

Pentru evidențierea datoriei publice locale provenite din contractarea directă de împrumuturi interne și externe de către autoritățile administrației publice locale sau din garantarea de către acestea a împrumuturilor interne și externe contractate de agenții economici și serviciile publice din subordinea acestora, potrivit prevederilor

Legii datoriei publice nr. 313/2004

și ale art 58 alin. (4) și (6) din

Ordonanța de Urgență a Guvernului nr. 45/2003

privind finanțele publice locale, aprobată prin

Legea nr. 108/2004 , cu modificările ulterioare, autoritățile administrației publice locale au obligația de a înființa sau, după caz, de a menține registrul de evidență a datoriei publice locale și registrul garanțiilor locale, prevăzute în Anexa nr. 8.

Registrul de evidență a datoriei publice locale este documentul care evidențiază situația datoriei publice locale contractate direct de autoritatea administrației publice locale, în ordine cronologică, și care are două componente:

- Subregistrul datoriei publice interne locale a autorității publice locale;

- Subregistrul datoriei publice externe locale a autorității publice locale.

Registrul garanțiilor locale este documentul care evidențiază situația garanțiilor emise de autoritatea administrației publice locale, în ordine cronologică, și care are două componente:

- Subregistrul garanțiilor locale pentru împrumuturi interne, acordate de autoritatea administrației publice locale;

- Subregistrul garanțiilor locale pentru împrumuturi externe, acordate de autoritatea administrației publice locale.

Pentru raportarea către Ministerului Finanțelor Publice a împrumuturilor interne/externe contractate direct de unitățile administrativ-teritoriale, fără garanția statului, precum și a garanțiilor emise de acestea, cu autorizarea prealabila a Comisiei de Autorizare a Împrumuturilor Locale, se Întocmește "Situația privind împrumutul intern/extern contractat direct, fără garanția statului sau garantat de autoritatea administrației publice locale" după modelul de formular din Anexa nr. 3, pe baza înregistrărilor efectuate de autoritățile administrației publice locale în propriul registru de evidentă a datoriei publice locale sau în registrul garanțiilor locale, după caz.

În Registrul datoriei publice locale și în Registrul garanțiilor locale nu se admit ștersături, corecturi și completări, fără confirmarea prin numele și prenumele în clar, fâră semnătura persoanei care ține aceste registre și fără precizarea datei la care s-au efectuat ștersătura, corectura și/ sau completarea.

Numirea persoanei care va ține Registrul datoriei publice locale și Registrul garanțiilor locale, precum și înlocuirea acesteia se vor face prin hotărâre a consiliului local al comunelor, orașelor, municipiilor și sectoarelor Municipiului București, consiliului județean sau Consiliului General al Municipiului București, după caz.

Capitolul II Modalitatea de raportare a datoriei publice

1. Beneficiarii de împrumuturi interne și/sau externe, contractate șî/sau garantate de stat, au obligația de a transmite Ministerului Finanțelor Publice copii de pe fiecare document primar care atestă contractarea/angajarea împrumutului sau orice act adițional la contractul de împrumut, dacă au fost aduse modificări la acesta.

Beneficiarii de împrumuturi care constituie datoria publică guvernamentală, în conformitate cu prevederile

art. 2 pct. 2 din Legea datoriei publice nr. 313/2004 , vor raporta, până la data de 15 ale lunii de raportare, informații pentru luna anterioara, corespunzător următoarelor formulare (Anexa nr. 2):

- Formularul 1 - "Raport privind împrumuturile primite";

- Formularul 1A - "Scadențarul estimativ al tragerilor șl al plăților aferente împrumutului";

- Formularul 2 - "Situația împrumutului la data de...."

a) Cerințe generale de completare a formularelor

Completarea formularelor se va face cu respectarea strictă a machetelor și a normelor ele completare.

Raportarea se va face împrumut cu împrumut, cu specificarea numărului atribuit în subregistrul respectiv.

Formularele vor fi completate în concordanță cu prevederile acordului de împrumut direct, garantat, acordul de împrumut subsidiar/acordul de împrumut subsidiar șî de garanție, după caz încheiate, cu datele din evidența contabilă proprie a beneficiarilor sau cu alte documente aprobate legal, care se referă la împrumuturile care fac obiectul raportărilor.

La rândul "Agent economic raportor/Autoritatea administrației publice locale raportoare" se va completa denumirea exactă și completă a instituției publice, a agentului economic sau a autorității administrației publice locale, semnatar(ă) al acordului de împrumut subsidiar sau convenție ele garantare.

Raportarea se face de către semnatarul acordului de împrumut subsidiar sau convenție de garantare, chiar dacă acesta, la rândul lui, încheie subcontracte cu alți beneficiari finali ai împrumutului.

b) Modul de completare este cel redat pe versoul fiecărei file a formularelor.

Formularul 1 și Formularul 1A se completează și, împreună cu acordul de împrumut, se transmit Ministerului Finanțelor Publice în termen de 15 zile de la data Intrării în vigoare a acordului de împrumut respectiv/ a fiecărui amendament la acordul de împrumut, cu excepția titlurilor de stat lansate de Ministerul Finanțelor Publice pentru care înregistrarea se realizează de direcția de specialitate din minister.

Formularul 2 se întocmește și se raportează lunar, în termen de 15 zile de Ia închiderea lunii de raportare. Acest formular se raportează și în cazul în care pentru fiecare tragere există câte o schemă de rambursare, cu mențiunea că este aferent tragerii respective.

2. În termen de 15 zile de la data intrării în vigoare a contractului și/sau acordului de garantare de împrumuturi interne și externe, autoritățile administrației publice locale au obligația de a transmite la Ministerul Finanțelor Publice copii de pe fiecare acord de împrumut/scrisoare de garantare a împrumutului/ fiecare act adițional la acordul de împrumut/acordul de garantare a împrumutului și, în copie, înregistrarea documentelor menționate în Subregistrul datoriei publice locale interne și în Subregistrul datoriei publice locale externe, după caz.

În conformitate cu

art. 24 alin. (3) din Legea datoriei publice nr. 313/2004 , pe perioada utilizării și rambursării împrumutului contractat/garantat, autoritățile administrației publice locale vor transmite Ministerului Finanțelor Publice, lunar, până la data de 15 ale lunii informații pentru luna anterioară prin formularul pentru raportarea împrumuturilor interne/externe contractate direct de autoritățile administrației publice locale, fără garanția statului, precum și a garanțiilor acordate de acestea prezentat în Anexa nr. 3.

3. Nerespectarea termenului de raportare constituie contravenție și se sancționează cu amenzile prevăzute la

art. 25 alin. (2) din Legea datoriei publice nr. 313/2004 .

Răspunderea pentru realitatea, corectitudinea și exactitatea datelor care stau la baza înregistrărilor făcute de Ministerul Finanțelor Publice revine furnizorilor de informații.

Capitolul III Structura Contului general al datoriei publice

1. În conformitate cu

art. 19 litera j) din Legea datoriei publice nr. 313/2004 , Ministerul Finanțelor Publice întocmește anual Contul general al datoriei publice, care se anexează la Contul general anual de execuție al bugetului de stat. Contul general al datoriei publice cuprinde contul general al datoriei publice guvernamentale și contul general al datoriei publice locale.

2. Contul general al datoriei publice guvernamentale cuprinde contul general al datoriei publice guvernamentale directe și situația garanțiilor guvernamentale pentru împrumuturile interne și externe.

3. Contul general, al datoriei publice guvernamentale directe se întocmește în structura prevăzută în Anexa nr. 4, astfel:

- Contul datoriei publice guvernamentale interne directe cuprinde împrumuturile contractate direct de stat, de la persoane fizice sau juridice rezidente în România, în lei sau în valută, în conformitate cu

Legea datoriei publice nr. 313/2004

sau ale altor legi speciale, inclusiv sumele utilizate temporar din disponibilitățile contului curent general al Trezoreriei Statului pentru finanțarea temporară a deficitelor bugetare, și se raportează în următoarea structură:

A) Certificate de trezorerie, din care:

1) în lei;

2) în valută;

B) Obligațiuni de stat, din care:

1) în lei;

2) în valută;

C) Alte împrumuturi, din care:

1) Împrumuturi din contul general al trezoreriei statului pentru finanțarea temporară a deficitului bugetului de stat;

2) împrumuturi aprobate pe bază de legi speciale

- Contul datoriei publice guvernamentale externe directe cuprinde împrumuturile externe contractate direct de stat, de la persoane fizice sau juridice nerezidente în România, și se va raporta în următoarea structură:

A) împrumuturi externe contractate în numele statului de Ministerul Finanțelor Publice și de Banca Națională a României și administrate de BNR;

B) împrumuturi externe derulate prin trezoreria centrală a statului;

C) alte împrumuturi, externe.

Datele din contul general al datoriei publice guvernamentale interne directe și din contul general al datoriei publice guvernamentale externe directe se completează astfel:

a) Contul datoriei publice guvernamentale interne directe:

- coloana 1 se completează cu denumirea împrumuturilor contractate de stat în cadrul fiecărei grupe;

- în coloana 2 se înscrie perioada pentru care a fost contractat împrumutul;

- în coloana 3 se înscrie soldul înregistrat la începutul anului, la valoare istorică, atât la nivel total, cât și pentru fiecare grupă și categorie de împrumut. Aceste date corespund cu soldul împrumuturilor raportate în contul general al datoriei publice guvernamentale interne directe din anul precedent celui de raportare;

- în coloana 4 se înscrie soldul împrumuturilor interne, înregistrat la începutul anului, reevaluat, împrumuturile interne în valută vor fi reevaluate la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României, valabil în ultima zi a anului anterior celui de raportare;

- coloanele 5 și 6 cuprind împrumuturile noi contractate de stat în exercițiul financiar respectiv, precum și rambursările/refinanțările efectuate în cursul anului pentru care se raportează execuția;

- coloana 7 cuprinde soldul împrumuturilor la finele anului de raportare, la valoare istorică;

- coloana 8 cuprinde soldul împrumuturilor la finele anului de raportare, reevaluat, împrumuturile interne în valută vor fi reevaluate la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României, valabil în ultima zi a anului de raportare;

b) Contul datoriei publice guvernamentale externe directe:

- coloana 1 se completează cu denumirea împrumuturilor externe, a actelor normative de aprobare, destinația împrumuturilor externe, precum și cu denumirea creditorului. Împrumuturile se înscriu în ordinea cronologică din cadrul grupelor prevăzute în anexă;

- în coloana 2 se înscrie perioada de angajare a împrumutului contractat;

- în coloana 3 se înscrie valuta în care s-au efectuat tranzacțiile;

- coloanele 4 și 5 cuprind soldul împrumutului la începutul anului, în valută tranzacțiilor și, respectiv, în lei. Aceste date trebuie să corespundă cu cele raportate la finele anului precedent;

- în coloana 6 se înscriu tragerile din împrumuturile externe, respectiv sumele primite efectiv, în valută tranzacțiilor;

- în coloana 7 se raportează rambursările de capital din împrumuturile externe contractate și primite, în valută tranzacțiilor;

- în coloana 8 se stabilește soldul în valută tranzacțiilor pentru fiecare împrumut, ca diferență între soldul de la începutul anului (coloana 4) plus tragerile (coloana 6), mai puțin rambursările (coloana 7);

- în coloana 9 se înscrie contravaloarea în lei a soldului împrumutului extern, stabilită la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;

- lit. A, total în valutele tranzacțiilor, se completează astfel:

- în coloanele 4 și 8 se înscrie soldul împrumuturilor externe, totalizat pe feluri de valute ale tranzacțiilor, și anume: dolar S.U.A., JPY, EURO, etc.;

- în coloanele 5 și 9 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea datelor respective;

- lit. A, total în EURO și în lei, se completează la coloanele 4 și 8 în EURO, iar la coloanele 5 și 9 în lei:

- totalul în EURO se stabilește astfel: valutele se transformă în EURO la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective și EURO;

- totalul în lei se va calcula utilizându-se cursul valutar lei/EURO, comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare;

- lit. B și C se completează conform precizărilor cuprinse la lit. A;

- lit. D, totalul datoriei în valutele tranzacțiilor, se completează conform specificățiilor cuprinse la lit. A, total în valutele tranzacțiilor;

- lit. E, totalul datoriei în EURO și în lei, se completează conform precizărilor cuprinse la lit. A, total în EURO și în lei.

4. Situația garanțiilor guvernamentale pentru creditele interne și externe include:

a) Situația garanțiilor guvernamentale pentru împrumuturile interne, care va cuprinde valoarea garanțiilor emise de Ministerul Finanțelor Publice, în numele și în contul statului, pentru împrumuturile contractate de la persoane fizice sau juridice rezidente în România, incluzând garanțiile emise de stat în baza legilor speciale.

b) Situația garanțiilor guvernamentale pentru împrumuturile externe, care va cuprinde valoarea garanțiilor emise de Ministerul Finanțelor Publice, în numele și în contul statului, pentru împrumuturile contractate de la persoane fizice sau juridice nerezidente în România.

Situația garanțiilor de stat pentru împrumuturile interne și externe se întocmește în structura prezentată în Anexa nr. 5, astfel:

I. Situația garanțiilor guvernamentale pentru împrumuturile interne:

I.1. Garanții pentru împrumuturile interne contractate în lei:

- coloana 1 cuprinde numărul garanției în ordinea acordării;

- coloana 2 cuprinde baza legală pentru acordarea garanției, denumirea beneficiarului garanției și a creditorului;

- coloana 3 cuprinde termenul de valabilitate a garanției;

- coloana 4 cuprinde valoarea garanției emise pentru împrumutul contractat;

- coloana 5 se completează cu soldul creditului la începutul anului de raportare și care trebuie să corespundă cu cel raportat la finele anului precedent;

- în coloana 6 se raportează tragerile efectiv primite din împrumuturile interne, iar în coloana 7, rambursările din credite interne efectuate în cursul anului de raportare;

- coloana 8 se completează cu soldul la finele anului de raportare, calculat ca diferență între soldul inițial (coloana 5) plus intrările din credit (coloana 6), mai puțin rambursările de rate de capital (coloana 7).

- lit. A, total garanții pentru credite contractate de agenți economici se completează col. 4, col. 5 și col. 8 cu totalul rezultat din adunarea datelor respective;

- lit. B, garanții pentru credite contractate de autoritățile administrației publice centrale se completează col. 45 col. 5 și col. 8 cu totalul rezultat din adunarea datelor respective;

- lit. C, garanții pentru credite contractate de autoritățile administrației publice locale se completează col. 4, col. 5 și col. 8 cu totalul rezultat din adunarea datelor respective.

- lit. D, total în lei, se completează col 4, col. 5 și col. 8 cu totalul rezultat din adunarea datelor respective

I.2. Garanții pentru credite interne contractate în valută:

- coloana 1 se completează cu numărul garanției în ordinea acordării;

- coloana 2 se completează cu baza legală pentru acordarea garanției, cu denumirea beneficiarului garanției și a băncii sau instituției creditoare;

- în coloana 3 se completează cu termenul de valabilitate a garanției;

- în coloana 4 se înscrie valuta de contract sau a tranzacției;

- coloanele 5 și 6 cuprind valoarea garanției emise în valută de contract și, respectiv, în lei. Echivalentul în lei se va calcula la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;

- coloanele 7- 12 se completează cu informații referitoare la credit;

- coloanele 7 și 8 cuprind soldul creditului la începutul anului, în valută tranzacțiilor și, respectiv, în lei. Aceste date trebuie să corespundă cu cele raportate Ia finele anului precedent;

- în coloana 9 se înscriu tragerile efectiv primite în cursul anului de raportare, în valută tranzacțiilor;

- în coloana 10 se raportează rambursările de rate de capital efectuate în cursul anului de raportare, în valută tranzacțiilor;

- în coloana 11 se stabilește soldul în valută tranzacțiilor pentru fiecare credit, ca diferență între soldul de la începutul anului (coloana 7) plus tragerile efectuate (coloana 9), mai puțin rambursările de rate de capital (coloana 10);

- în coloana 12 se înscrie contravaloarea în lei a soldului final al creditului, calculată la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;

- lit. A, totalul în valută se completează astfel:

- în coloanele 5, 7 și 11 se înscrie soldul creditelor, totalizat pe feluri de valute, și anume: dolar S.U.A., JPY, CAD, EURO etc,;

- în coloanele 6, 8 și 12 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea datelor respective;

- lit B, totalul în EURO și în lei se completează în coloanele 5, 7 și 11 în EURO, iar în coloanele 6, 8 și 12, în iei;

- totalul în EURO se stabilește astfel: valutele cu excepția dolarilor, se transformă în dolari S.U.A. la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective și EURO, excepție făcând creditele pentru care creditorul a comunicat echivalentul în EURO la curs istoric;

- totalul în lei se va calcula utilizându-se cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare.

I.3. Garanții guvernamentale acordate în baza legilor speciale:

- coloana 1 cuprinde actele normative în baza cărora au fost emise garanțiile;

- coloana 2 se va completa cu soldul garanțiilor emise în lei, soldul garanțiilor emise în valută, precum și eu echivalentul în lei al acestora, care trebuie să corespundă cu cele raportate la finele anului precedent;

- coloana 3 se va completa cu valoarea în lei sau în valută după caz, a garanțiilor emise în cursul anului de raportare;

- coloana 4 se va completa cu ieșiri în cursul anului în contul garanțiilor emise în lei, respective în valută;

- coloana 5 se va completa cu valoarea garanțiilor stinse prin anulare;

- coloana 6 se va completa cu valoarea garanțiilor executate pentru care plata s-a făcut din alocații bugetare sau din alte surse legal constituite;

- coloana 7 cuprinde soldul garanțiilor la finele anului de raportare emise în lei, soldul garanțiilor emise în valută, precum și echivalentul în lei al acestora, calculat utilizandu-se cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare.

- lit. A5 total garanții emise în lei;

- lit, B, total garanții emise în valută;

- lit, C, total echivalent în lei.

II. Situația garanțiilor guvernamentale pentru împrumuturi externe:

- se completează similar cu Situația garanțiilor guvernamentale pentru împrumuturi interne contractate în valută, împrumuturile externe contractate de unitățile administrațiv-teritoriale sau agenții economici sau serviciilor publice subordonate acestora, după caz, și garantate de stat, precum și împrumuturile externe subîmprumutate de stat unităților administrativ-teritoriale se vor înregistra în situația garanțiilor guvernamentale pentru împrumuturi externe, respectiv în contul datoriei publice guvernamentale externe directe.

5. Modul de completare a contului datoriei publice guvernamentale

Contul datoriei publice guvernamentale interne se completează pe baza datelor din contabilitatea generală a trezoreriei statului.

Contul datoriei publice guvernamentale externe se completează pe baza;

- datelor din contabilitatea generală a trezoreriei statului pentru împrumuturile externe care se gestionează de Ministerul Finanțelor Publice (MFP)9 puse de acord cu datele din evidența tehnico-operativă a MFP;

- datelor raportate de Banca Națională a României pentru împrumuturile externe contractate de aceasta în numele statului;

- datelor raportate de ordonatorii principali de credite, regii autonome și societăți comerciale, care utilizează împrumuturi externe prin delegare de competență acordată de Ministerul Finanțelor Publice.

Situația garanțiilor guvernamentale pentru credite interne și externe se completează pe baza datelor din evidența proprie tehnico-operativă a Ministerului Finanțelor Publice, în ceea ce privește garanțiile guvernamentale.

Contul general al datoriei publice guvernamentale se întocmește de către direcțiile de resort din cadrul Ministerului Finanțelor Publice, împreună cu Banca Națională a României.

Contul general al datoriei publice guvernamentale este însoțit de un raport în care se analizează principalele probleme legate de nivelul datoriei publice guvernamentale directe și al serviciului datoriei publice guvernamentale directe.

6. Contul general al datoriei publice locale cuprinde contul datoriei publice locale directe și situația garanțiilor locale pentru împrumuturi interne și externe.

7. Contul general al datoriei publice locale directe se întocmește în structura prevăzută în Anexa nr. 6, astfel:

a) Contul datoriei publice locale interne directe cuprinde împrumuturile interne contractate direct de unitățile administrativ-teritoriale, prin autoritățile administrației publice locale, de la persoane fizice sau juridice rezidente în România.

b) Contul datoriei publice locale externe directe cuprinde împrumuturile externe contractate direct de unitățile administrativ-teritoriale, prin autoritățile administrației publice locale, de la persoane fizice sau juridice nerezidente în România.

Datele din contul general al datoriei publice locale interne directe și din contul general al datoriei publice locale externe directe se completează astfel:

a) Contul datoriei publice locale interne directe:

- coloana 1 se completează cu denumirea împrumuturilor interne, din care să rezulte atât destinația acestora, conform hotărârilor adoptate de consiliile județene sau locale și a hotărârilor de autorizare ale Comisiei de Autorizare a împrumuturilor Locale, cât și denumirea împrumutătorului. Împrumuturile se înscriu în ordine cronologică;

- în coloana 2 se înscrie perioada de angajare a împrumutului contractat;

- în coloana 3 se înscrie valuta în care s╗au efectuat tranzacțiile;

- coloanele 4 și 5 cuprind soldul împrumutului la începutul anului, în valută tranzacțiilor și, respectiv, în lei. Aceste date trebuie să corespundă cu cele raportate Ia finele anului precedent;

- în coloana 6 se înscriu tragerile din împrumuturile interne, respectiv sumele primite efectiv, în valută tranzacțiilor;

- în coloana 7 se raportează rambursările de capital din împrumuturile interne contractate și primite, în valută tranzacțiilor;

- în coloana 8 se stabilește soldul la sfârșitul anului în valută tranzacțiilor, pentru fiecare împrumut, ca diferență dintre suma soldului de ia începutul anului (coloana 4) cu tragerile (coloana 6) și rambursările (coloana 7);

- în coloana 9 se înscrie contravaloarea în lei a soldului împrumutului intern la sfârșitul anului, stabilită la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;

- lit. A, titluri de valoare - obligațiuni municipale, din care:

- în lei, în coloanele 5 și 9 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea datelor respective;

- în valută, în coloanele 4 și 8 se înscrie soldul împrumuturilor, totalizat pe feluri de valute ale tranzacțiilor, și anume: dolari S.U.A., EURO, etc;

- lit, B, împrumuturi de la societăți comerciale bancare sau de la alte instituții de credit, din care:

- în lei, în coloanele 5 și 9 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea datelor respective;

- în valută, în coloanele 4 și 8 se înscrie soldul împrumuturilor, totalizat pe feluri de valute ale tranzacțiilor, și anume: dolari S.U.A., EUR, etc;

- lit. C, totalul în valutele tranzacțiilor, se completează astfel:

- în coloanele 4 și 8 se înscrie soldul împrumuturilor externe, totalizat pe feluri de valute ale tranzacțiilor și anume: dolari S.U.A., EUR, etc;

- în coloanele 5 și 9 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea datelor respective;

- lit. D, totalul în EURO și în lei se completează la coloanele 4 și 8 în EURO, iar la coloanele 5 și 9 în lei, astfel:

- totalul în EURO se stabilește astfel: valutele, cu excepția EURO, se transformă în EURO la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective și EURO;

- totalul în lei se va calcula utilizându-se cursul valutar lei/EURO, comunicat de Banca Națională României și valabil pentru ultima zi a anului de raportare.

b) Contul datoriei publice locale externe directe:

- coloana 1 se completează cu denumirea împrumuturilor externe, din care să rezulte atât destinația acestora, conform hotărârilor adoptate de consiliile județene sau locale și a hotărârilor de autorizare ale Comisiei de Autorizare a împrumuturilor Locale, cât și denumirea împrumutătorului. Împrumuturile se înscriu în ordine cronologică;

- în coloana 2 se înscrie perioada de angajare a împrumutului contractat;

- în coloana 3 se înscrie valuta în care s-au efectuat tranzacțiile;

- coloanele 4 și 5 cuprind soldul împrumutului la începutul anului, în valută tranzacțiilor și, respectiv, în lei. Aceste date trebuie să corespundă cu cele raportate la finele anului precedent;

- în coloana 6 se înscriu tragerile din împrumuturile externe, respectiv sumele primite efectiv, în valută tranzacțiilor;

- în coloana 7 se raportează rambursările de capital din împrumuturile externe, în valută tranzacțiilor;

- în coloana 8 se stabilește soldul la sfârșitul anului în valută tranzacțiilor, pentru fiecare împrumut, ca diferență dintre suma soldului de la începutul anului (coloana 4) cu tragerile (coloana 6) și rambursările (coloana 7);

- în coloana 9 se înscrie contravaloarea în Iei a soldului împrumutului extern la sfârșitul anului, stabilită la cursul valutar comunicat de Banca Naționala a României și valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;

- lit. A, totalul în valutele tranzacțiilor, se completează astfel:

- în coloanele 4 și 8 se înscrie soldul împrumuturilor externe^ totalizat pe feluri de valute ale tranzacțiilor, și anume: dolari S.U.A., EURO, etc;

- în coloanele 5 și 9 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea datelor respective;

- lit. B, totalul în EURO și în lei se completează la coloanele 4 și 8 în EURO, iar la coloanele 5 și 9 în lei, astfel:

- totalul în EURO se stabilește astfel: valutele, cu excepția EURO, se transformă în EURO la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective și EURO;

- totalul în lei se va calcula utilizându-se cursul valutar lei/EURO, comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare.

8. Situația garanțiilor locale emise pentru împrumuturile interne și externe include:

a) Situația garanțiilor locale pentru împrumuturile interne, care va cuprinde valoarea garanțiilor emise de unitățile administrativ-teritoriale pentru împrumuturile interne contractate de agenții economiei și serviciile publice din subordinea unităților administrativ-teritoriale.

b) Situația garanțiilor iacale pentru împrumuturile externe, care va cuprinde valoarea garanțiilor emise de unitățile administrativ-teritoriale pentru împrumuturile externe contractate de agenții economici și serviciile publice din subordinea unităților administrativ-teritoriale.

Situația garanțiilor locale pentru împrumuturile interne și externe se întocmește în structura prezentată în Anexa nr. 7, astfel:

a) Situația garanțiilor locale pentru împrumuturile interne se completează astfel:

- coloana 1 se completează cu numărul garanției în ordinea acordării;

- coloana 2 se completează cu baza legală pentru acordarea garanției (hotărârea consiliului județean sau local, după caz, și hotărârea de-autorizare), cu denumirea beneficiarului garanției și a împrumutătorului;

- coloana 3 se completează cu termenul de valabilitate a garanției;

- în coloana 4 se înscrie valuta de contract sau a tranzacției;

- coloanele 5 și 6 cuprind valoarea garanției emise în valută de contract și, respectiv, în lei. Echivalentul în lei se va calcula la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;

- coloanele 7-12 se completează cu informații referitoare la împrumut;

(1) coloanele 7 și 8 cuprind soldul împrumutului la începutul anului, în valută tranzacțiilor și, respectiv, în lei, Aceste date trebuie să corespundă cu cele raportate la finele anului precedent;

(2) în coloana 9 se înscriu tragerile efectuate în cursul anului de raportare, în valută tranzacțiilor;

(3) în coloana 10 se raportează rambursările de rate de capital efectuate în cursul, anului de raportare, în valută tranzacțiilor;

(4) în coloana 11 se stabilește soldul împrumutului la sfârșitul anului, în valută tranzacțiilor, pentru fiecare împrumut, ca diferență dintre suma soldului de la începutul anului (coloana 7) cu tragerile efectuate (coloana 9) și rambursările de rate de capital (coloana 10);

(5) în coloana 12 se înscrie contravaloarea în lei a soldului împrumutului la sfârșitul anului, calculată la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României șî valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;

- lit. A, total în lei, în coloanele 6, 8 și 12 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea valorilor respective;

- lit. B, totalul în valută se completează astfel;

1) în coloanele 5, 7 și 11 se înscrie valoarea împrumuturilor, totalizată pe feluri de valute, și anume: dolari S.U.A., EURO, etc;

2) în coloanele 6, 8 și 12 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea valorilor respective;

- lit. C, totalul în EURO și în lei se completează în coloanele 5, 7 și 11 în EURO, iar în coloanele 6, 8 și 12, în lei, astfel:

1) totalul în EURO se stabilește astfel: valutele, cu excepția EURO, se transformă în EURO la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective și EURO, cu excepția împrumuturilor pentru care împrumutătorul a comunicat echivalentul în EURO la curs istoric;

2) totalul în lei se va calcula utilizându-se cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare.

b) Situația garanțiilor locale pentru împrumuturile externe se completează astfel:

- coloana 1 se completează cu numărul garanției în ordinea acordării;

- coloana 2 se completează cu baza legală pentru acordarea garanției (hotărârea consiliului județean sau local, după caz, și hotărârea de autorizare), cu denumirea beneficiarului garanției și a împrumutătorului;

- coloana 3 se completează cu termenul de valabilitate a garanției;

- în coloana 4 se înscrie valuta de contract sau a tranzacției;

- coloanele 5 și 6 cuprind valoarea garanției emise în valută de contract și, respectiv, în lei. Echivalentul în lei se va calcula la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;

- coloanele 7-12 se completează cu informații referitoare la împrumut:

(1) coloanele 7 și 8 cuprind soldul împrumutului la începutul anului, în valută tranzacțiilor și, respectiv, în lei. Aceste date trebuie să corespundă cu cele raportate la finele anului precedent;

(2) în coloana 9 se înscriu tragerile efectuate în cursul anului de raportare, în valută tranzacțiilor;

(3) în coloana 10 se raportează rambursările de rate de capital efectuate în cursul anului de raportare, în valută tranzacțiilor;

(4) în coloana 11 se stabilește soldul împrumutului la sfârșitul anului, în valută tranzacțiilor, pentru fiecare împrumut, ca diferența dintre suma soldului de la începutul anului (coloana 7) cu tragerile efectuate (coloana 9) și rambursările de rate de capital (coloana 10);

(5) în coloana 12 se înscrie contravaloarea în lei a soldului împrumutului la sfârșitul anului, calculată la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;

- lit. A, totalul în valută se completează astfel:

(1) în coloanele 5, 7 și 11 se înscrie valoarea împrumuturilor, totalizată pe feluri de valute, și anume; USD, EURO, etc;

(2) în coloanele 6, 8 și 12 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea valorilor respective;

- lit, B, totalul în EURO și în lei se completează în coloanele 5, 7 și 11 în EURO, iar în coloanele 6, 8 și 12, în lei, astfel:

(1) totalul în EURO se stabilește astfel; valutele, cu excepția EURO, se transformă în EURO la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective și EURO, cu excepția împrumuturilor pentru care împrumutătorul a comunicat echivalentul în EURO la curs istoric;

(2) totalul în lei se va calcula utilizându-se cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare.

9. Modul de completare al contului general al datoriei publice locale

Contul general al datoriei publice locale directe și situația garanțiilor locale pentru împrumuturi interne și externe se completează pe baza datelor raportate lunar de ordonatorii principali de credite (președinți de consilii județene și primari).

Contul general al datoriei publice locale se întocmește de către direcțiile de specialitate din cadrul Ministerului Finanțelor Publice.

Contul general al datoriei publice locale este însoțit de un raport în care se analizează principalele probleme legate de nivelul datoriei publice locale directe și al serviciului datoriei publice locale directe.

Anexa 1 la normele metodologice

- model -
Registrul datoriei publice
a. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne
a.1. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne directe
┌──┬───────┬────────┬─────────┬─────────┬────────┬────────┬───────┬─────────┬──┐
│Nr│Identi-│Valoarea│Data
│Data
│Nivelul │Nr. de
│Curs
│Valoarea │O │
│c │ficarea│împrumu-│emisiunii│scadenței│dobânzii│zile
│istoric│nominala │b │
│r │împru- │tului
│împrumu- │împrumu- │ (%)
│până la │
│a împru- │s.│
│t.│mutului│(lei)
│tului*)
│tului**) │
│scadență│
│mutului
│
│
└──┴───────┴────────┴─────────┴─────────┴────────┴────────┴───────┴─────────┴──┘
-------
a.2.1. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate pentru credite interne
Nr. crt.
Nr. scrisoare de garanție data/Act normativ/ Act adițional
Creditor Număr contract data
Împrumutat
Obiectul scopul împrumutului
Suma garantată
Nivelul dobânzii, comisioanelor și alte costuri
Termen de valabilitate al scrisorii de garanție
Numărul și Data convenției de garantare
Nr. și Data actelor adiționa- le la garanție
Obs.
lei
valuta de contract
a.2.2. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate în baza legilor speciale
Nr. crt.
Nr. scrisoare de garanție
Legea specială
Valoare
Termen de valabilitate
Observații
Lei
Valută
b. Subregistrul datoriei publice guvernamentale externe
b.1. Subregistrul datoriei publice guvernamentale externe directe
┌───┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│Nr.│Data
│Denu- │Denu- │Nr. de│Denu- │Valoa-│
│
│
│
│
│
│c
│sem-
│mirea │mirea │ordine│mirea │ rea
│Nive-│Durata│ Numă-│Nr. și│Obs. │
│r
│nării │ și
│cre-
│
și
│împru-│împru-│lul
│împru-│ rul
│ data │
│
│t. │împru-│scopul│dito- │ data │mutu- │mutu- │do-
│mutu- │
și
│acte- │
│
│
│mutu- │împru-│rului │con-
│ lui
│ lui
│bân- │lui și│ data │ lor
│
│
│
│ lui
│mutu- │
│trac- │
│(valu-│zii, │peri- │acor- │ adi- │
│
│
│
│ lui
│
│tării │
│ta de │comi-│oada
│dului │țio-
│
│
│
│
│
│
│impru-│
│con-
│sioa-│ de
│
de
│nale
│
│
│
│
│
│
│mutu- │
│tract)│nelor│grație│împru-│ în
│
│
│
│
│
│
│ lui
│
│
│ și
│
│ mut
│garan-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│alte │
│ sub- │ ție
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ cos-│
│sidiar│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│turi │
│
│
│
│
└───┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
b.2. Subregistrul datoriei publice guvernamentale externe garantate
┌───┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│Nr.│Data
│Denu- │Nr. de│Denu- │Denu- │Suma
│
│
│
│
│
│
│c
│sem-
│mirea │ordine│mirea │mirea │garan-│Nive-│Durata│ Numă-│Nr. și│Obs. │
│r
│nării │ și
│
și
│garan-│cre-
│tată
│lul
│împru-│ rul
│ data │
│
│t. │împru-│scopul│ data │tatu- │dito- │(valu-│do-
│mutu- │
și
│acte- │
│
│
│mutu- │împru-│emi-
│ lui
│rului │ta de │bân- │lui și│ data │ lor
│
│
│
│ lui
│mutu- │terii │
│
│(con- │zii, │peri- │ con- │ adi- │
│
│
│
│ lui
│garan-│
│
│tract)│comi-│oada
│ ven- │țio-
│
│
│
│
│
│ției
│
│
│
│sioa-│ de
│ției
│nale
│
│
│
│
│
│ Baza │
│
│
│nelor│grație│garan-│ în
│
│
│
│
│
│legală│
│
│
│ și
│
│ tare │garan-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│alte │
│
│ ție
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ cos-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│turi │
│
│
│
│
└───┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
c. Subregistrul datoriei publice locale interne
c.1. Subregistrul datoriei publice locale interne directe
┌──────┬───────┬────────┬──────┬──────┬──────┬───────┬──────┬──────┬──────┬────┐
│Nr. de│Autori-│Document│Desti-│Denu- │Valoa-│Nivelul│Peri- │Durata│Nr. și│Obs.│
│ordine│tatea
│încheiat│nația │mirea │ rea
│dobân- │oada
│credi-│ data │
│
│ al
│locală │, nr. și│împru-│cre-
│împru-│ zii,
│ de
│tului │acte- │
│
│împru-│împru- │ data
│mutu- │dito- │mutu- │comisi-│grație│
│ lor
│
│
│mutu- │mutată │semnării│ lui
│rului │ lui
│oanelor│(luni)│
│adiți-│
│
│ lui
│
│
│
│
│
│și alte│
│
│onale │
│
│
│
│
│
│
│
│costuri│
│
│
│
│
└──────┴───────┴────────┴──────┴──────┴──────┴───────┴──────┴──────┴──────┴────┘
c.2. Subregistrul datoriei publice locale interne garantate
┌───┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│Nr.│Nr. și│Denu- │Denu- │Nr. și│Denu- │Suma
│
│
│
│
│
│
│c
│ data │mirea │mirea │ data │mirea │garan-│Nive-│Durata│ Numă-│Nr. și│Obs. │
│r
│emite-│garan-│cre-
│con-
│ și
│tată
│lul
│împru-│ rul
│ data │
│
│t. │ rii
│tului │dito- │trac- │scopul│(valu-│do-
│mutu- │
și
│acte- │
│
│
│garan-│
│rului │tului │împru-│ta de │bân- │lui și│ data │ lor
│
│
│
│ ției │
│
│ de
│mutu- │(con- │zii, │peri- │ con- │ adi- │
│
│
│ Baza │
│
│împru-│ lui
│tract)│comi-│oada
│ ven- │țio-
│
│
│
│legală│
│
│ mut
│
│
│sioa-│ de
│ției
│nale
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│nelor│grație│garan-│ în
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ și
│
│ tare │garan-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│alte │
│
│ ție
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ cos-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│turi │
│
│
│
│
└───┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
d. Subregistrul datoriei publice locale externe
d.1. Subregistrul datoriei publice locale externe directe
┌────┬───────┬─────────┬───────┬──────┬──────┬───────┬──────┬──────┬──────┬────┐
│Nr. │Data
│Denumirea│Denu-
│Denu- │Valoa-│Nivelul│Durata│Numă- │Nr. și│Obs.│
│crt.│semnă- │și scopul│mirea
│mirea │ rea
│dobân- │împru-│rul și│ data │
│
│
│rii
│împrumu- │credi- │împru-│împru-│ zii,
│mutu- │data
│acte- │
│
│
│împru- │ tului
│torului│muta- │mutu- │comisi-│lui și│acor- │ lor
│
│
│
│mutului│
│
│tului │ lui
│oanelor│peri- │dului │adiți-│
│
│
│
│
│
│
│(valu-│și alte│oada
│
de
│onale │
│
│
│
│
│
│
│ta de │costuri│ de
│împru-│ la
│
│
│
│
│
│
│
│con-
│
│grație│ mut
│acor- │
│
│
│
│
│
│
│tract)│
│
│
│duri
│
│
└────┴───────┴─────────┴───────┴──────┴──────┴───────┴──────┴──────┴──────┴────┘
d.2. Subregistrul datoriei publice locale externe garantate
┌───┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│Nr.│Data
│Denu- │Nr. de│Denu- │Denu- │Suma
│
│
│
│
│
│
│c
│sem-
│mirea │ordine│mirea │mirea │garan-│Nive-│Durata│ Numă-│Nr. și│Obs. │
│r
│nării │ și
│
și
│garan-│cre-
│tată
│lul
│împru-│ rul
│ data │
│
│t. │împru-│scopul│ data │tatu- │dito- │(valu-│do-
│mutu- │
și
│acte- │
│
│
│mutu- │împru-│emi-
│ lui
│rului │ta de │bân- │lui și│ data │ lor
│
│
│
│ lui
│mutu- │terii │
│
│(con- │zii, │peri- │ con- │ adi- │
│
│
│
│ lui
│garan-│
│
│tract)│comi-│oada
│ ven- │țio-
│
│
│
│
│
│ției
│
│
│
│sioa-│ de
│ției
│nale
│
│
│
│
│
│ Baza │
│
│
│nelor│grație│garan-│ la
│
│
│
│
│
│legală│
│
│
│ și
│
│ tare │garan-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│alte │
│
│ ție
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ cos-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│turi │
│
│
│
│
└───┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┘

*) pentru certificatele de trezorerie vândute prin rețeaua trezoreriei statului se va completa perioada de vânzare

Notă

**) pentru certificatele de trezorerie vândute prin rețeaua trezoreriei statului se va completa perioada de scadență

a.2. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate

Anexa 2 la normele metodologice

- model -
FORMULARUL 1
RAPORT
privind împrumuturile primite
Agentul economic raportor/ Autoritatea administrației publice locale
raportoare...........................
Descrierea împrumutului/creditului:
Împrumutător/creditor ............. țara ............
Data semnării .......................................
Data intrării în vigoare......... Data estimativă a ultimei trageri........
Suma împrumutului/creditului ..............................
Valuta de contract ........................................
Obiectul împrumutului/creditului...........................
Denumirea agentului economic împrumutat/Autoritatea administrației publice
locale împrumutată/CUI..................................
Sectorul economic al beneficiarului final...............................
Acordul de împrumut subsidiar/Acord de împrumut subsidiar și garanție/
Durata împrumutului/creditului ....................., din care:
perioada de grație ................................................
perioada de rambursare ............................................
Pentru creditele furnizor se completează:
Numele asigurătorului (agenția de credit de export) tranzacției din
partea creditorului ..................................................
Pentru împrumuturile/creditele garantate de Guvernul României se
completează:
Numărul garanției....................................................
Data emiterii garanției..............................................
Banca română administrator de împrumut/credit.......................
Convenția de garantare nr. ............/.........................
Numele persoanei care poate fi contactată pentru informații ulterioare:
Numele ...................... Funcția ......................
Adresa ...................... Telefon ......................
Fax ......................... Telex ........................
Data ....................
Semnătura
Numele ...................
Funcția...................
Adresa....................
Telefon...................
Fax ......................
Se completează de Ministerul Finanțelor Publice:
Data primirii...................
Numărul contractului de împrumut/credit (din Subregistrul datoriei publice
guvernamentale interne/externe) .....................................
Anexe: - Contractul de împrumut/credit;
- Scadențarul serviciului împrumutului/creditului (plăti de rate de
capital, rate de dobândă, alte speze);
- Scadențarul estimativ al tragerilor.
Modul de completare a Formularului 1
Formularul 1 se întocmește și se raportează în termen de 15 zile de la
intrarea în vigoare a creditului, împreună cu următoarele anexe:
- Contractul de împrumut/credit;
- Scadențarul estimativ al plăților de dobânzi și comisioane;
- Scadențarul estimativ al tragerilor și al plăților de capital.
Agentul economic raportor/Autoritatea administrației publice locale
raportoare: se înscrie denumirea completă a agentului/a autorității
administrației publice locale care raportează împrumutul/creditul.
Descrierea împrumutului/creditului: se înscriu informații referitoare la
împrumut/credit.
Împrumutător/Creditor: se înscrie denumirea sau numele împrumutătorului
(creditorului).
Dacă este un grup de bănci, se va indica numele băncii conducătoare
(principale).
Țara: pentru împrumuturile externe se va înscrie denumirea țării în care
este localizat creditorul. Se va înscrie țara de reședință și nu cea de origine
a creditorului. Pentru împrumuturile externe cu mai mult de un creditor
localizat în țări diferite se va menționa cuvântul "multiple". În cazul unui
organism oficial nu trebuie menționată țara în care își are sediul general, ci
doar numele organismului.
Data semnării: se înscrie data la care a fost semnat acordul de
împrumut/credit.
Împrumutat/Debitor/CUI: se înscrie denumirea beneficiarului împrumutului,
care semnează acordul/contractul de împrumut în cazul creditelor garantate de
stat sau acordul de împrumut subsidiar în cazul creditelor contractate de stat
și subîmprumutate, și asigură derularea împrumutului/creditului, precum și codul
unic de înregistrare.
Data intrării în vigoare: se înscrie data intrării în vigoare a acordului de
împrumut/credit, comunicată de banca finanțatoare.
Data estimativă a ultimei trageri; se va înscrie data estimativă a ultimei
trageri prevăzute în acordul de împrumut/credit.
Suma împrumutului/creditului: se completează suma exactă, la nivel de
unități și de zecimale, așa cum este prevăzută în acordul de împrumut/credit.
Valuta de contract: se înscrie valuta în care se va acorda împrumutul/
creditul prevăzut în acordul de împrumut/credit.
Denumirea agentului economic împrumutat: se înscrie denumirea utilizatorului
final al împrumutului/creditului.
Sectorul economic al beneficiarului final: se indică sectorul din economie
căruia îi este destinat împrumutul și scopul acestuia.
Banca română administrator de împrumut/credit: se înscrie denumirea băncii
române prin care se va derula împrumutul/creditul.
Acordul de împrumut subsidiar/acordul de împrumut subsidiar și garantare/
Convenția de garantare: se înscriu numărul și data contractului/convenției
încheiat/încheiate între beneficiarul împrumutului/creditului și garant.
Durata împrumutului/creditului: se înscrie perioada pentru care este acordat
împrumutul/creditul, în cadrul căruia se specifică atât perioada de grație, cât
și perioada de rambursare.
Numărul garanției: se înscrie numărul din Subregistrul datoriei publice
guvernamentale interne/externe garantate.
Data emiterii garanției: se înscrie data înregistrată în Subregistrul
datoriei publice guvernamentale interne/externe garantate.
Numele persoanei, care poate fi contactată pentru informații ulterioare: se
înscriu numele persoanei care face raportarea, funcția acesteia, adresa,
telefonul faxul, telexul, data completării formularului, precum și semnătura
raportorului, iar la primire, numele persoanei din cadrul Ministerului
Finanțelor Publice, care asigură ținerea evidenței împrumutului/creditului,
funcția acesteia, adresa, telefonul, faxul. La prezentarea formularului
completat la Ministerul Finanțelor Publice se înscriu de către acesta data
primirii și numărul contractului de împrumut/credit atribuit prin Subregistrul
datoriei publice guvernamentale interne/externe.
FORMULARUL 1A
SCADENȚARUL ESTIMATIV
al tragerilor și al plăților aferente împrumutului
Agentul economic raportor/ Autoritatea administrației publice locale
raportoare.................................
împrumutător/creditor .................. țara ...........
Data semnării ...........................................
Data estimativă a ultimei trageri .......................
Suma împrumutului/creditului (în valută de contract) ................
1. Tragere
a) [] pentru întreaga sumă a creditului există o singură schemă de
amortizare;
b) [] pentru fiecare tragere există câte o schemă de amortizare.
Scadențarul estimativ al tragerilor:
┌────────────┬───────────┬──────────────┐
│
Tragere
│
Data
│
Valoare
│
├────────────┼───────────┼──────────────┤
├────────────┼───────────┼──────────────┤
├────────────┼───────────┼──────────────┤
│
Total
│
│
│
└────────────┴───────────┴──────────────┘
2. Rate de capital:
Atenție! Sumele se completează exact (la nivel de unități și de
zecimale).
a) Scadența rambursărilor de rate de capital:
┌────────────┬───────┬──────────┬─────────────────┐
│
Rata de
│ Data
│ Valoare
│ % din valoarea
│
│
capital
│
│
│
împrumutului
│
├────────────┼───────┼──────────┼─────────────────┤
├────────────┼───────┼──────────┼─────────────────┤
├────────────┼───────┼──────────┼─────────────────┤
│
Total
│
│
│
│
└────────────┴───────┴──────────┴─────────────────┘
3. Tipul dobânzilor șl al comisioanelor
Rata de dobândă (marcați cu x):
- fixă [] rata (%):
- variabilă [] tipul:
- flotantă []
rata 1(%): interval: - prima dată: - ultima dată:
rata 2(%): interval: - prima dată: - ultima dată:
rata 3(%): interval: - prima dată: - ultima dată:
Atenție! Pentru rata variabilă noțiunea de interval semnifică perioada de
aplicabilitate a ratei respective.
Baza de calcul al dobânzii: [] 360 zile/an [] 365 zile/an
[] numărul exact de zile/luna [] 30 zile/lună
Comisioane:
a) plătite la intrarea în vigoare a împrumutului:
i) comision inițial
îi) alte comisioane
b) periodice:
Comision de administrare (%) ...... Periodicitate....................
Comision de angajare (%)........... Periodicitate....................
Alte comisioane (%) ............... Periodicitate....................
4. Plați de dobânzi și comisioane:
Atenție! Sumele se completează exact (la nivel de unități și de zecimale),
a) periodicitatea plăților de dobândă:
[] lunar; [] trimestrial; [] semestrial; [] anual; [] tară periodicitate
(se dau explicații) .....................................................
........................................................................
b) periodicitatea plăților de comisioane:
[] lunar; [] trimestrial; [] semestrial; [] anual; [] fără periodicitate
(se dau explicații) ....................................................
....................................................................
┌───────────────────────┬──────────┬───────────────┐
│ Plați de dobândă și
│
Data
│
Valoare
│
│ comisioane
│
│
│
├───────────────────────┼──────────┼───────────────┤
│Dobânda
│
│
│
├───────────────────────┼──────────┼───────────────┤
│Comision de angajament │
│
│
├───────────────────────┼──────────┼───────────────┤
│Alte comisioane
│
│
│
├───────────────────────┼──────────┼───────────────┤
│Total
│
│
│
└───────────────────────┴──────────┴───────────────┘
Modul de completare a Formularului 1A
Formularul 1A se întocmește și se raportează în termen de 15 zile de la
intrarea în vigoare a creditului.
Agentul economic raportor/Autoritatea administrației publice locale
raportoare: se înscrie denumirea completă a agentului economic/autoritatea
administrației publice locale care raportează împrumutul/creditul.
Împrumutător/Creditor: se înscrie denumirea sau numele împrumutătorului/
creditorului.
Dacă este im grup de bănci se va indica numele băncii conducătoare
(principale).
țara: pentru împrumuturile externe se va înscrie denumirea țării în care
este localizat creditorul. Se va înscrie țara de reședință și nu cea de origine
a creditorului. Pentru împrumuturile externe cu mai mult de un creditor
localizat în țări diferite se va menționa cuvântul "multiple". În cazul unui
organism oficial nu trebuie menționată țara în care își are sediul general, ci
doar numele organismului.
Data semnării: se înscrie data la care a fost semnat acordul de împrumut/
credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei
trageri prevăzute în acordul de împrumut/credit.
Suma împrumutului/creditului (în valută de contract): se completează suma
exactă, la nivel de unități și de zecimale, așa cum este prevăzută în acordul
de împrumut/credit.
Trageri: se va bifa una dintre cele două variante: a) sau b).
Plăți de dobândă: se înscriu date referitoare la plățile de dobândă aferentă
împrumutului/creditului: data calendaristică și suma primei, celei de a doua
și a ultimei plăți de dobândă, periodicitatea plăților.
Plăți de comisioane: se înscriu date referitoare la plățile de comisioane
aferente împrumutului/creditului: data calendaristică și suma primei plăți,
periodicitatea plăților.
FORMULARUL 2
SITUAȚIA
împrumutuLui/creditului la data de ............
Agentul economic raportor/ Autoritatea administrației publice locale
raportoare ..........................
Împrumutător/Creditor ................... țara ................
Data semnării .............................................
Data estimativă a ultimei trageri ..........................
Suma împrumutului/creditului (în valută de contract) ................
Aferent împrumutului ........ sau tragerii în valoare de ........ din
data ..........
Datele calendaristice și sumele tranzacțiilor efectuate în perioada de
raportare
Atenție! Sumele se completează exact (la nivel de unități și de zecimale).
a) Trageri/Utilizări:
┌──────────────────────────────┬────────────────────────────────┐
│
Tragere
│
Plăți către contractori
│
├────────────┬─────────────────┼──────────────┬─────────────────┤
│
Data
│
Suma
│
Data plății │ Plata
│
│
│ trasă(valuta
│
│(echivalent lei) │
│
│ împrumutului
│
│
│
├────────────┼─────────────────┼──────────────┼─────────────────┤
├────────────┼─────────────────┼──────────────┼─────────────────┤
└────────────┴─────────────────┴──────────────┴─────────────────┘
┌────────────┬────────────────┬──────────────┬─────────────────┐
│ Total
│
│
Total
│
│
│ cumulat
│
│
│
│
└────────────┴────────────────┴──────────────┴─────────────────┘
b) Plăți efectuate la scadentă:
┌──────────────┬───────────────┬──────────────┬─────────────────┐
│
Rata de
│
Data
│
Valoare
│% din valoarea
│
│
capital
│ scadenței
│
│împrumutului
│
├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤
├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤
├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤
│Total cumulat │
│
│
│
└──────────────┴───────────────┴──────────────┴─────────────────┘
┌──────────────┬──────────┬───────────┬───────────┬───────────┬──────────────┐
│ Plăți de
│ Suma la
│ % care
│
Interval │ Data
│
Valoare
│
│ dobânzi și
│ care se
│ se aplică │
│ scadenței │
(valuta
│
│ comisioane
│ aplică
│
│
│
│împrumutului) │
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ Dobânda
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ ...
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ Total cumulat│
│
│
│
│
│
│ dobânzi
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ Comision
│
│
│
│
│
│
│ angajament
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ ...
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ Total cumulat│
│
│
│
│
│
│ comision
│
│
│
│
│
│
│ angajament
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ Alte
│
│
│
│
│
│
│ comisioane
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ Total alte
│
│
│
│
│
│
│ comisioane
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ ...
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ Total general│
│
│
│
│
│
│ cumulat
│
│
│
│
│
│
└──────────────┴──────────┴───────────┴───────────┴───────────┴──────────────┘
c) Plăti aflate la scadență și neefectuate:
┌──────────────┬───────────────┬──────────────┬─────────────────┐
│
Rata de
│
Data
│
Valoare
│% din valoarea
│
│
capital
│ scadenței
│
│împrumutului
│
├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤
├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤
├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤
│Total cumulat │
│
│
│
└──────────────┴───────────────┴──────────────┴─────────────────┘
┌─────────────────┬───────────────┬──────────────┬─────────────────────┐
│Plăți de dobânzi │
Suma
│
Data
│Suma neplătită
│
│și comisioane
│ datorată
│ scadenței
│(valuta împrumutului)│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│Dobânda
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│...
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│Total cumulat
│
│
│
│
│dobânzi
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│Comision
│
│
│
│
│angajament
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│...
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│Total cumulat
│
│
│
│
│comision
│
│
│
│
│angajament
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│Alte comisioane
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│Total alte
│
│
│
│
│comisioane
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│...
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│Total general
│
│
│
│
│cumulat
│
│
│
│
└─────────────────┴───────────────┴──────────────┴─────────────────────┘
d) Plăți de arierate:
Rate de capital/Dobânzi/Comisioane
┌───────────────┬───────────────┬───────────┬────────────┬─────────────┐
│Rata de capital│ Suma datorată │
Data
│ Data plății│Suma plătită │
│
│
│ scadenței │
arieratei │
│
├───────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
├───────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
├───────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Total cumulat
│
│
│
│
│
└───────────────┴───────────────┴───────────┴────────────┴─────────────┘
┌─────────────────┬───────────────┬───────────┬────────────┬─────────────┐
│Plăți de dobânzi │ Suma datorată │
Data
│ Data plății│Suma plătită │
│și comisioane
│
│ scadenței │
arieratei │
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Dobânda
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│...
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Total cumulat
│
│
│
│
│
│dobânzi
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Comision
│
│
│
│
│
│angajament
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│...
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Total cumulat
│
│
│
│
│
│comision
│
│
│
│
│
│angajament
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Alte comisioane
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Total alte
│
│
│
│
│
│comisioane
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Total general
│
│
│
│
│
│cumulat
│
│
│
│
│
└─────────────────┴───────────────┴───────────┴────────────┴─────────────┘
Comisionul de risc pentru împrumuturi cu garanția statului/subîmprumuturi:
a) Sold la începutul perioadei de raportare ...................
b) Plăți în perioada de raportare .............................
c) Sold la sfârșitul perioadei de raportare ...................
Modul de completare a Formularului 2
Formularul 2 se întocmește și se raportează lunar în termen de 15 zile de
la închiderea lunii de raportare. Dacă este specific unei anumite trageri se va
specifică tragerea în valoare de ........ din data ............
Agentul economic raportor/Autoritatea administrației publice locale
raportoare: se înscrie denumirea completă a agentului economic/autoritatea
administrației publice locale care raportează împrumutul/creditul.
Imprumutător/Creditor: se înscrie denumirea, numele împrumutătorului/
creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica numele băncii
conducătoare (principale).
țara: pentru împrumuturile externe se va înscrie denumirea țării în care
este localizat creditorul. Se va înscrie țara de reședință și nu cea de origine
a creditorului. Pentru împrumuturile externe cu mai mult de un creditor
localizat în țări diferite se va menționa cuvântul "multiple". În cazul unui
organism oficial nu trebuie menționată țara în care își are sediul general, ci
doar numele organismului.
Data semnării: se înscrie data la care a fost semnat acordul de împrumut/
credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei
trageri prevăzute în acordul de împrumut/credit.
Suma împrumutului/creditului (în valută de contract): se completează suma
exactă, la nivel de unități și de zecimale, așa cum este prevăzută în acordul
de împrumut/credit.
a) Trageri/Utilizări: se completează data și suma exactă pentru fiecare
tragere în parte, efectuată în luna pentru care se face raportarea, precum și
valoarea cumulată a tragerilor efectuate de la intrarea în vigoare a
împrumutului. Utilizările se completează în cazul creditelor care se rambursează
de la bugetul de stat, cu sumele în lei plătite efectiv din sumele trase către
contractanții angajați pentru realizarea proiectului finanțat din creditul
respectiv; data utilizării se va considera data plății efective către
contractant, dovedită cu ordin de plată;
b) Plăți efectuate la scadență: se completează data și suma exactă a plății
pentru fiecare rată de capital, dobândă sau comision plătit în luna pentru care
se face raportarea, precum și total plăți la scadență efectuate de la intrarea
în vigoare a împrumutului.
c) Plăți aflate la scadență și neefectuate: se completează cu data și suma
exactă scadentă și neplătită în contul ratelor de capital, dobânzilor sau al
comisioanelor.
d) Plăți de arierate: se completează în cazul în care una dintre plățile
raportate într-o lună anterioară este efectuată în luna pentru care se face
raportarea, precum și total plăți de arierate efectuate de la intrarea în
vigoare a împrumutului și total plăți (la scadență și de arierate) efectuate de
la intrarea în vigoare a împrumutului.
Comisionul de risc pentru împrumuturi cu garanția statului/subîmprumuturi:
datele solicitate se referă la comisionul de risc prevăzut să fie plătit în
convenția de garanție/acord de împrumut subsidiar/acord de împrumut subsidiar
și garanție încheiat(ă) între Ministerul Finanțelor Publice și beneficiarul
împrumutului.

Anexa 3 la normele metodologice

- model -

SITUAȚIA

privind împrumutul intern/extern contractat direct, fără garanția

statului, sau garantat de autoritatea administrației publice locale

la data de ..................

1. Contract nr ...................................

2. Act adițional nr................................

3. Autoritatea administrației publice locale împrumutată/garantă...........

4. Adresa completă, telefon/fax ......................

5. Persoana împuternicită ............................

6. Garant/Garantat....................................

7. Imprumutător ......................................

8. Destinația împrumutului............................

9. Valoarea împrumutului (în valută de contract)..............

10. Data semnării......................................

11. Data intrării în vigoare ..................................

12. Durata împrumutului (ani)...................., din care:

- perioada de grafie .............................

- perioada de rambursare..........................

13. Pentru creditele furnizor se completează numele garantului tranzacției

din partea împrumutătorului ..........................

14. Trageri:

- data........................

- suma........................

15. Plăți efectuate la scadență:

Rate de capital

Dobânzi

Comisioane

Data

Valoarea

Data

Valoarea

Procentul

Data

Valoarea

16. Plăți aflate la scadență și neefectuate:

Rate de capital

Dobânzi

Comisioane

Data

Valoarea

Data

Valoarea

Procentul

Data

Valoarea

17. Plăți de arierate:

Rate de capital

Dobânzi

Comisioane

Data

Valoarea

Data

Valoarea

Procentul

Data

Valoarea

Data ........... Semnătura

Ordonatorului principal de credite

Modul de completare a formularului

În titulatura formularului la poziția Contract nr....... se completează

numărul contractului și data contractului de împrumut, iar la poziția Act

adițional nr..... se completează, dacă este cazul, numărul și data actului /

actelor adiționale întocmite la contractul menționat.

Formularul se întocmește pentru fiecare împrumut intern/extern contractat

direct de o autoritate a administrației publice locale fără garanția statului,

sau garantat de o autoritate a administrației publice locale și se raportează

de aceasta în termen de 15 zile de la încheierea lunii pentru care se face

raportarea.

Autoritatea administrației publice locale împrumutată/garantă: se înscrie

denumirea completă a autorității publice locale care raportează împrumutul

contractat sau garanția acordată.

Persoana împuternicită; se înscriu numele, prenumele și funcția

reprezentantului legal al autorității publice locale care raportează împrumutul/

garanția.

Garantat: se completează numai în cazul împrumutului contractat de un agent

economic sau de un serviciu public din subordonarea unei autorități a

administrației publice locale cu garanția acesteia.

Împrumutător: se înscrie denumirea sau numele împrumutătorului. Dacă este

un grup de bănci, se va indica denumirea băncii conducătoare (principale).

Destinația împrumutului: se înscrie obiectivul de investiții pentru a cărui

realizare a fost contractat/garantat împrumutul intern/extern.

Valoarea împrumutului: se completează suma exactă.

Data semnării: se înscrie data semnării acordului de împrumut/garantare.

Data intrării în vigoare: se înscrie data intrării în vigoare a acordului de

împrumut/garantare, comunicată de banca finanțatoare.

Durata împrumutului: se înscrie perioada pentru care este acordat

împrumutul, în cadrul căreia se specifică atât perioada de grație, cât și

perioada de rambursare.

Trageri: se completează data și suma exactă pentru fiecare tragere efectuată

în luna pentru care se face raportarea.

Plăți efectuate la scadență: se completează data și suma exactă a plății

pentru fiecare rată de capital dobândă sau comision plătit în luna pentru care

se face raportarea.

Plăți aflate la scadență și neefectuate: se completează data și suma exactă

scadentă și neplătită în contul ratelor de capital al dobânzilor sau al

comisioanelor.

Plăți de arierate: se completează în cazul în care una dintre plățile

raportate într-o lună anterioară la pct. 14 din formular este efectuată în luna

pentru care se face raportarea.

Anexa se semnează de ordonatorul principal de credite.

Anexa 4 la normele metodologice

- model -
Contul general al datoriei publice guvernamentale
la data de 31 decembrie......
1. Contul datoriei publice guvernamentale interne directe
- mii lei -
┌───┬───────────────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┐
│Nr.│Categoria
│ Peri- │Sold la │Sold la│Rulajul │Rulajul│Sold la │Sold la│
│crt│împrumuturilor │oada de│începu- │înce-
│anului
│anului │finele
│ finele│
│
│de stat
│ anga- │ tul
│putul
│de re-
│de re- │anului -│anului │
│
│
│jare a │anului -│anului │ferință │ferință│Valoarea│- Ree- │
│
│
│împru- │Valoarea│- Ree- │- Anga- │- Ram- │istorică│valua- │
│
│
│muturi-│istorică│valua- │jamente │bursări│a împru-│
rea
│
│
│
│ lor
│a împru-│rea îm-│
│
│mutului │împru- │
│
│
│(zile) │mutului │ prumu-│
│
│
│mutului│
│
│
│
│
│ tului │
│
│
│
│
├───┼───────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤
│ 0 │
1
│
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│7=3+5-6 │
8
│
├───┼───────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤
│ 1 │Total împru-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│muturi de stat,│
│
│
│
│
│
│
│
│
│din care:
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼───────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤
│ 2 │A) Certificate │
│
│
│
│
│
│
│
│
│de trezorerie, │
│
│
│
│
│
│
│
│
│din care:
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
a) în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
b) în valută │
│
│
│
│
│
│
│
├───┼───────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤
│ 3 │B) Obligațiuni │
│
│
│
│
│
│
│
│
│de stat,
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│din care:
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
a) în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
b) în valută │
│
│
│
│
│
│
│
├───┼───────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤
│ 4 │C) Alte împru- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│muturi,
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│din care:
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼───────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤
│
│1) Împrumuturi │
│
│
│
│
│
│
│
│
│din contul ge- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│neral al trezo-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│reriei statului│
│
│
│
│
│
│
│
│
│pentru finanța-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│rea temporară a│
│
│
│
│
│
│
│
│
│datoriei pu-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│blice interne
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼───────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤
│
│2) Împrumuturi │
│
│
│
│
│
│
│
│
│aprobate pe
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│bază de legi
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│speciale
│
│
│
│
│
│
│
│
└───┴───────────────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┘
II. Contul datoriei publice guvernamentale externe directe
┌───┬─────────────┬───────┬──────┬───────┬──────┬───────┬───────┬───────┬──────┐
│Nr.│Denumirea
│Peri-
│Valuta│Soldul │Soldul│Rulajul│Rulajul│Soldul │Soldul│
│crt│împrumutului │oada
│ tran-│la în- │la în-│anului │anului │la fi- │
la
│
│
│și baza lega-│pentru │ zac- │ceputul│ cepu-│... în │....
│ nele
│finele│
│
│lă; destina- │care se│ ției │anului-│ tul
│valuta │ în
│anului │anului│
│
│ția împrumu- │anga-
│
│Valuta │anului│tran-
│valuta │- Va-
│- Suma│
│
│tului și de- │jează
│
│tran-
│- Suma│zacției│tran-
│ luta
│(în
│
│
│numirea cre- │împru- │
│zacției│(în
│(mil.) │zacției│tran-
│ mil. │
│
│ditorului
│mutul
│
│(mil.) │ mil. │ -
│(mil.) │ zac-
│ lei) │
│
│
│
│
│
│ lei) │Trageri│- Ram- │ției
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│bursări│(mil.) │
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│ 0 │
1
│
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│8=4+6-7│
9
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│ A.│Împrumuturi
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│externe con- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tractate în
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│numele sta-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tului de
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│Banca Națio- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│nală a Ro-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│mâniei și
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│gestionate
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│de acesta
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- total în
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│valutele
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tranzacțiilor│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- total în
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│EURO și în
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│ B.│Împrumuturi
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│externe
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│derulate prin│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│trezoreria
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│centrală a
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│statului
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- total în
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│valutele
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tranzacțiilor│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- total în
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│EURO și în
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│ C.│Alte împru-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│muturi ex-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│terne
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- total în
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│valutele
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tranzacțiilor│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- total în
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│EURO și în
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│ D.│Total datorie│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│în valutele
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tranzacțiilor│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│ E.│Total datorie│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│în EURO și în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
└───┴─────────────┴───────┴──────┴───────┴──────┴───────┴───────┴───────┴──────┘

Anexa 5 la normele metodologice

- model -
Situația
garanțiilor guvernamentale pentru împrumuturi interne și externe
I. Garanții guvernamentale pentru împrumuturi interne
I.1. Garanții guvernamentale pentru împrumuturi interne contractate în lei
┌──────┬──────────────────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┬────────┐
│Nr.
│
│Termen │Valoarea│Soldul │Rulajul │Rulajul│Soldul
│
│garan-│Baza legală/
│de va- │garan-
│împru- │împru-
│împru- │
│
│ției
│Beneficiar/
│labili-│ției
│mutului│mutului │mutului│
│
│
│Creditor
│tate a │emise
│la în- │în anul │în anul│
│
│
│
│garan- │(mii
│ceputul│ .....
│ ..... │
│
│
│
│ției
│ lei)
│anului │(mii
│(mii
│
│
│
│
│
│
│(mii
│
lei) -│
lei)-│
│
│
│
│
│
│ lei)
│Trageri │Rambur-│
│
│
│
│
│
│
│
│ sări
│
│
├──────┼──────────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┤
│
1
│
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│8=5+6-7 │
├──────┼──────────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┤
│
│A. Garanții pentru│
│
│
│
│
│
│
│
│împrumuturi con-
│
│
│
│
│
│
│
│
│tractate de agenți│
│
│
│
│
│
│
│
│economici
│
│
│
│
│
│
│
│
│B. Garanții pentru│
│
│
│
│
│
│
│
│împrumuturi con-
│
│
│
│
│
│
│
│
│tractate de auto- │
│
│
│
│
│
│
│
│ritățile adminis- │
│
│
│
│
│
│
│
│trației publice
│
│
│
│
│
│
│
│
│centrale
│
│
│
│
│
│
│
│
│C. Garanții pentru│
│
│
│
│
│
│
│
│împrumuturi con-
│
│
│
│
│
│
│
│
│tractate de auto- │
│
│
│
│
│
│
│
│ritățile adminis- │
│
│
│
│
│
│
│
│trației publice
│
│
│
│
│
│
│
│
│locale
│
│
│
│
│
│
│
│
│D. Total în lei
│
│
│
│
│
│
│
└──────┴──────────────────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┴────────┘
I.2. Garanții guvernamentale pentru împrumuturi interne contractate în valută
┌────┬──────┬──────┬─────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┐
│Nr. │Baza
│Termen│Valu-│Valoa-│Va-
│Soldul│Soldul│Rula- │Rula-│Soldul│Soldul│
│Ga- │legală│
de
│ta de│ rea
│loa- │împru-│împru-│jul
│jul
│împru-│împru-│
│ran │/ Be- │vala- │con- │garan-│rea
│mutu- │mutu- │împru-│îm-
│mutu- │mutu- │
│ției│nefi- │bili- │tract│ ției │ga-
│lui la│lui la│mutu- │pru- │lui la│lui la│
│
│ciar/ │tate
│sau a│emise │ran- │înce- │înce- │lui în│mutu-│finele│finele│
│
│Cre-
│ al
│tran-│- va- │ției │putul │putul │anul -│ lui │anului│anului│
│
│ditor │garan-│zac- │ luta │emise│anului│anului│Tra-
│ în
│- va- │- suma│
│
│
│ ției │ției │(mil.)│-suma│- va- │- suma│geri
│anul-│ luta │(mil. │
│
│
│
│
│
│(în
│luta
│(mil. │(va-
│Ram- │(mil.)│ lei) │
│
│
│
│
│
│mil. │(mil.)│ lei) │luta) │bur- │
│
│
│
│
│
│
│
│lei) │
│
│
│sări │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│(va- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│luta)│
│
│
├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 1
│
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│
8
│
9
│ 10
│11=7+ │
12
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ 9-10 │
│
├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│
│A. To-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tal în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│valută│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│B. To-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tal în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│EURO
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│și în │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
└────┴──────┴──────┴─────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┘
I.3. Garanții guvernamentale acordate în baza legilor speciale
Nr. crt.
Acte normative în baza cărora au fost emise garanțiile
Sold la începutul anului
Intrări garanții noi
Ieșiri
Din care: Anulări
Execuții
Soldul la finele anului
0
1
2
3
4=5+6
5
6
7=2+3-4
1.
A. Garanții emise în lei (mii lei)
B. Garanții emise în valută (mii unități valută)
C. Total echivalent (mii lei)
I.4. Garanții guvernamentale pentru împrumuturi externe
┌────┬──────┬──────┬─────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┐
│Nr. │Baza
│Termen│Valu-│Valoa-│Va-
│Soldul│Soldul│Rula- │Rula-│Soldul│Soldul│
│Ga- │legală│
de
│ta de│ rea
│loa- │împru-│împru-│jul
│jul
│împru-│împru-│
│ran │/ Be- │vala- │con- │garan-│rea
│mutu- │mutu- │împru-│îm-
│mutu- │mutu- │
│ției│nefi- │bili- │tract│ ției │ga-
│lui la│lui la│mutu- │pru- │lui la│lui la│
│
│ciar/ │tate
│sau a│emise │ran- │înce- │înce- │lui în│mutu-│finele│finele│
│
│Cre-
│ al
│tran-│- va- │ției │putul │putul │anul -│ lui │anului│anului│
│
│ditor │garan-│zac- │ luta │emise│anului│anului│Tra-
│ în
│- va- │- suma│
│
│
│ ției │ției │(mil.)│-suma│- va- │- suma│geri
│anul-│ luta │(mil. │
│
│
│
│
│
│(în
│luta
│(mil. │(va-
│Ram- │(mil.)│ lei) │
│
│
│
│
│
│mil. │(mil.)│ lei) │luta) │bur- │
│
│
│
│
│
│
│
│lei) │
│
│
│sări │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│(va- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│luta)│
│
│
├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 1
│
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│
8
│
9
│ 10
│11=7+ │
12
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ 9-10 │
│
├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│
│A. To-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tal în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│valută│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│B. To-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tal în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│EURO
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│și în │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
└────┴──────┴──────┴─────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┘

Anexa 6 la normele metodologice

- model -
Contul general al datoriei publice locale
la data de 31 decembrie ......
I. Contul datoriei publice locale interne directe
┌───────────┬───────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┐
│Denumirea
│Perioa-│Valuta │Sold la │Sold la│Rulajul │Rulajul│Sold la │Sold la│
│împrumutu- │da pen-│tran-
│începu- │înce-
│anului
│anului │finele
│ finele│
│lui și baza│tru
│zacției│ tul
│putul
│.... în │.... în│anului -│anului │
│legală;
│care se│
│anului -│anului │valuta
│valuta │Valuta
│- Suma │
│Destinația │anga-
│
│- Valuta│- Suma │tran-
│tran-
│tranzac-│în mil.│
│împrumutu- │jează
│
│tranzac-│în mil.│zacției │zacției│
ției
│
lei
│
│lui și de- │împru- │
│ției
│ lei
│- Tra-
│- Ram- │ (mil.) │
│
│numirea
│mutul
│
│(mil.)
│
│
geri
│bursări│
│
│
│împrumută- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│torului
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───────────┼───────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤
│
1
│
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│8=4+6-7 │
9
│
├───────────┼───────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤
│A. Titluri │
│
│
│
│
│
│
│
│
│de valoare │
│
│
│
│
│
│
│
│
│- obliga-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│țiuni mu-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│nicipale
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│a)în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│b)în valută│
│
│
│
│
│
│
│
│
│B. Împru-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│muturi de
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│la bănci
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│comerciale │
│
│
│
│
│
│
│
│
│a)în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│b)în valută│
│
│
│
│
│
│
│
│
│C. Total în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│valutele
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tranzac-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│țiile
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│D. Total în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│EURO și în │
│
│
│
│
│
│
│
│
│lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
└───────────┴───────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┘
II. Contul datoriei publice locale externe directe
┌───────────┬───────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┐
│Denumirea
│Perioa-│Valuta │Sold la │Sold la│Rulajul │Rulajul│Sold la │Sold la│
│împrumutu- │da pen-│tran-
│începu- │înce-
│anului
│anului │finele
│ finele│
│lui și baza│tru
│zacției│ tul
│putul
│.... în │.... în│anului -│anului │
│legală;
│care se│
│anului -│anului │valuta
│valuta │Valuta
│- Suma │
│Destinația │anga-
│
│- Valuta│- Suma │tran-
│tran-
│tranzac-│în mil.│
│împrumutu- │jează
│
│tranzac-│în mil.│zacției │zacției│
ției
│
lei
│
│lui și de- │împru- │
│ției
│ lei
│- Tra-
│- Ram- │ (mil.) │
│
│numirea
│mutul
│
│(mil.)
│
│
geri
│bursări│
│
│
│împrumută- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│torului
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───────────┼───────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤
│
1
│
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│8=4+6-7 │
9
│
├───────────┼───────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤
│A. Total
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│datoriei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│publice
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│locale
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│externe în │
│
│
│
│
│
│
│
│
│valutele
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tranzac-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│țiilor
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│B. Total
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│datoriei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│publice
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│locale
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│externe în │
│
│
│
│
│
│
│
│
│EURO și
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
└───────────┴───────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┘

Anexa 7 la normele metodologice

- model -
Situația garanțiilor locale
pentru împrumuturi interne și externe
1. Garanții locale pentru împrumuturi interne
┌────┬──────┬──────┬─────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┐
│Nr. │Baza
│Termen│Valu-│Valoa-│Va-
│Soldul│Soldul│Rula- │Rula-│Soldul│Soldul│
│Ga- │legală│
de
│ta de│ rea
│loa- │împru-│împru-│jul
│jul
│împru-│împru-│
│ran │/ Be- │vala- │con- │garan-│rea
│mutu- │mutu- │împru-│îm-
│mutu- │mutu- │
│ției│nefi- │bili- │tract│ ției │ga-
│lui la│lui la│mutu- │pru- │lui la│lui la│
│
│ciar/ │tate
│sau a│emise │ran- │înce- │înce- │lui în│mutu-│finele│finele│
│
│Cre-
│ a
│tran-│- va- │ției │putul │putul │anul..│ lui │anului│anului│
│
│ditor │garan-│zac- │ luta │emise│anului│anului│
în
│ în
│- va- │- suma│
│
│
│ ției │ției │(mil.)│-suma│- va- │- suma│valută│anul │ luta │în mil│
│
│
│
│
│
│(în
│luta
│(mil. │(mil.)│...
│(mil.)│ lei
│
│
│
│
│
│
│mil. │(mil.)│ lei) │- Tra-│(mil.│
│
│
│
│
│
│
│
│lei) │
│
│ geri │) -
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│Ram- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│bur- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│sări │
│
│
├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 1
│
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│
8
│
9
│ 10
│11=7+ │
12
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ 9-10 │
│
├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│
│A. To-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tal în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│valută│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│B. To-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tal în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│EURO
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│și în │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
└────┴──────┴──────┴─────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┘
2. Garanții locale pentru împrumuturi externe
┌────┬──────┬──────┬─────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┐
│Nr. │Baza
│Termen│Valu-│Valoa-│Va-
│Soldul│Soldul│Rula- │Rula-│Soldul│Soldul│
│Ga- │legală│
de
│ta de│ rea
│loa- │împru-│împru-│jul
│jul
│împru-│împru-│
│ran │/ Be- │vala- │con- │garan-│rea
│mutu- │mutu- │împru-│îm-
│mutu- │mutu- │
│ției│nefi- │bili- │tract│ ției │ga-
│lui la│lui la│mutu- │pru- │lui la│lui la│
│
│ciar/ │tate
│sau a│emise │ran- │înce- │înce- │lui în│mutu-│finele│finele│
│
│Împru-│ a
│tran-│- va- │ției │putul │putul │anul..│ lui │anului│anului│
│
│mută- │garan-│zac- │ luta │emise│anului│anului│
în
│ în
│- va- │- suma│
│
│tor
│ ției │ției │(mil.)│-suma│- va- │- suma│valută│anul │ luta │în mil│
│
│
│
│
│
│(în
│luta
│(mil. │(mil.)│...
│(mil.)│ lei
│
│
│
│
│
│
│mil. │(mil.)│ lei) │- Tra-│(mil.│
│
│
│
│
│
│
│
│lei) │
│
│ geri │) -
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│Ram- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│bur- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│sări │
│
│
├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 1
│
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│
8
│
9
│ 10
│11=7+ │
12
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ 9-10 │
│
├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│
│A. To-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tal în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│valută│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│
│B. To-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tal în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│EURO
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│și în │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
└────┴──────┴──────┴─────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┘

Anexa 8 la normele metodologice

- model -

Subregistrul datoriei publice interne locale

a unități administrativ-teritoriale

Nr. de ordine împrumut

Denumire document încheiat, nr. și Data semnării

Destinație împrumut

Denumire și sediu creditor

Valoare împrumut

Data acordării

data scadenței

Dobânda

Perioada de grație

Perioada de rambur- sare

Comision de administrare

Comision de angajament

Alte costuri

Obs.

Nivel (%)

Termen de plată

Nivel (%)

Termen de plată

Nivel (%)

Termen de plată

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

Subregistrul datoriei publice externe locale a unității administrativ-teritoriale

Nr. de ordine împrumut

Denumire document încheiat, Nr. și dată semnării

Destinație împrumut

Denumire și sediu creditor

Valoare împrumut (valută de con- tract)

Dobânda

Perioada de grație

Perioada de rambur- sare

Comision de administrare

Comision de angajament

Alte costuri

nr. și data acte adiționale la acord

Obs.

Nivel (%)

Termen De Plată

Nivel (%)

Termen de plată

Nivel (%)

Termen de plată

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

Subregistrul garanțiilor locale pentru împrumuturi înterne, acordate de unitatea administrativ-teritorială

Nr. de ordine garanție

Denumire document încheiat, nr. și data semnării

Denumire garantat

Destinație împrumut

Denumire și sediu creditor

Suma garantată

Dobândă

Perioadă de grație

Perioadă de rambursare

Nivel comisioane și alte costuri

Observații

Nivel (%)

Termen de plată

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Subregistrul garanțiilor locale pentru împrumuturi externe, acordate de unitatea administrativ-teritorială

Nr. de ordine garanție

Denumire document încheiat, Nr. și dată semnării

Denumire garantat

Destinație împrumut

Denumire și sediu creditor

Suma garantată (valută de contract)

Dobândă

Perioadă de grație

Perioada de rambursare

Nivel comisioane și alte costuri

nr. și data acte adiționale la acord

Observații

Nivel (%)

Termen de plată

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

--------

Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.