Normele din 17 iunie 2005

Comisia de Supraveghere a Asigurărilor asigura supravegherea suplimentară a oricărei societăți de asigurare care este o societate participativa în cel puțin o societate de asigurare, o societate de reasigurare sau o societate de asigurare dintr-un stat terț.

Orice societate de asigurare a carei societate-mama este un holding de asigurare, o societate de reasigurare sau o societate de asigurare dintr-un stat terț face obiectul unei supravegheri suplimentare.

Orice societate de asigurare a carei societate-mama este un holding mixt de asigurare face obiectul unei supravegheri suplimentare.

Domeniul de aplicare a supravegherii suplimentare

Exercitarea supravegherii suplimentare nu presupune faptul ca autoritățile competente sunt obligate sa exercite o funcție de supraveghere pe baze individuale, în raport cu o societate de asigurare dintr-un stat terț, un holding de asigurări, o societate holding mixtă de asigurare sau o societate de reasigurare.

Supravegherea suplimentară tine cont de:

a) societățile afiliate ale societății de asigurare;

b) societățile participative în societatea de asigurare;

c) societățile afiliate ale unei societăți participative într-o societate de asigurare.

Comisia de Supraveghere a Asigurărilor poate să decidă sa nu ia în considerare, pentru supravegherea suplimentară, societățile având sediul social într-un stat terț unde exista obstacole juridice privind transferul informațiilor necesare. În plus, Comisia de Supraveghere a Asigurărilor poate, în situațiile descrise mai jos, sa hotărască de la caz la caz sa nu ia în considerare o societate pentru supravegherea suplimentară:

a) dacă societatea care ar trebui inclusă prezintă un interes nesemnificativ în raport cu obiectivele supravegherii suplimentare a societăților de asigurare;

b) dacă includerea situației financiare a societății ar fi nepotrivita sau de natura sa induca în eroare în raport cu obiectivele supravegherii suplimentare a societăților de asigurare.

Autoritățile competente sa exercite supravegherea suplimentară

Supravegherea suplimentară se exercită de către autoritățile competente ale statului membru în care societatea de asigurare a primit autorizația oficială.

Dacă societățile de asigurare autorizate în doua sau mai multe state membre au drept societate-mama aceeași societate holding de asigurare, societate de reasigurare, societate de asigurare dintr-un stat terț sau societate holding mixtă de asigurare, autoritățile competente ale statelor membre respective vor desemna autoritatea care va răspunde de supravegherea suplimentară.

Dacă un stat membru are mai multe autorități competente cu supravegherea prudentiala a societăților de asigurare și a societăților de reasigurare, statul membru respectiv ia măsurile ce se impun pentru a organiza coordonarea acestor autorități.

Disponibilitatea și calitatea informațiilor

Comisia de Supraveghere a Asigurărilor va solicita autorităților competente din statele membre ca fiecare societate de asigurare care face obiectul supravegherii suplimentare sa dispună de mecanismele de control intern corespunzătoare pentru a furniza datele și informațiile care sunt utile pentru exercitarea supravegherii suplimentare.

Comisia de Supraveghere a Asigurărilor va lua măsurile corespunzătoare pentru a se asigura că nu exista nici un obstacol de natura juridică, în limita competentelor lor, care să împiedice societățile de asigurare supuse supravegherii suplimentare și societățile lor afiliate și societățile participative să facă schimb de informații care servesc scopurilor supravegherii suplimentare.

Accesul la informații

Comisia de Supraveghere a Asigurărilor are dreptul de acces la toate informațiile care ar putea sa servească la supravegherea unei societăți de asigurare care face obiectul supravegherii suplimentare. În acest sens Comisia de Supraveghere a Asigurărilor se va adresa direct societăților pentru a obține informațiile necesare, numai în cazul în care aceste informații au fost solicitate societății de asigurare și aceasta nu le-a furnizat.

Comisia de Supraveghere a Asigurărilor va desfășura verificarea informațiilor la fața locului la:

a) societatea de asigurare care face obiectul supravegherii suplimentare;

b) filialele societății de asigurare respective;

c) societăți-mama ale societății de asigurare respective;

d) filialele societății-mama a societății de asigurare respective.

În situația în care Comisia de Supraveghere a Asigurărilor considera ca este necesară verificarea unor informații importante referitoare la o societate situata în alt stat membru și care este o societate de asigurare afiliată, o filiala, o societate-mama sau o filiala a societății-mama a societății de asigurare care face obiectul supravegherii suplimentare, va cere autorităților competente din celălalt stat membru să facă aceasta verificare. Verificarea în cauza poate fi efectuată de autoritățile locale în limitele competentelor lor. Acestea pot, de asemenea, să permită Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor, unui expert sau unui auditor sa realizeze verificarea.

Accesul la informații

Comisia de Supraveghere a Asigurărilor colaborează îndeaproape și face schimb de informații utile cu autoritățile competente din fiecare stat membru.

Comisia de Supraveghere a Asigurărilor colaborează cu autoritățile competente și cu autoritățile care au o responsabilitate publică în ceea ce privește supravegherea celorlalte societăți în vederea supravegherii suplimentare, în cazul în care o societate de asigurare și o instituție de credit sau o societate de investiții ori amândouă sunt direct sau indirect afiliate ori au o societate participativa comuna. Fără a aduce atingere competentelor pe care le au, aceste autorități își furnizează reciproc orice informație menita să le simplifice misiunea.

Autoritățile competente sunt obligate în cadrul schimburilor de informații să respecte secretul profesional.

Tranzacțiile intragrup

Comisia de Supraveghere a Asigurărilor exercita supravegherea generală a tranzacțiilor care au loc între:

a) o societate de asigurare și:

(i) o filiala a societății de asigurare;

(îi) o societate participativa în societatea de asigurare;

(iii) o societate afiliată unei societăți participative în societatea de asigurare;

b) o societate de asigurare și o persoană fizica care deține o participație în:

(i) o societate de asigurare sau în oricare dintre societățile afiliate ale acesteia;

(îi) o societate participativa în societatea de asigurare;

(iii) o societate afiliată a unei societăți participative în societatea de asigurare.

Aceste tranzacții se referă în special la:

a) împrumuturi;

b) garanții și tranzacții extrabilantiere;

c) elemente eligibile pentru marja de solvabilitate;

d) investiții;

e) operațiuni de reasigurare;

f) acorduri de repartizare a costurilor.

În acest scop societățile de asigurare trebuie să raporteze tranzacțiile semnificative către Comisia de Supraveghere a Asigurărilor cel puțin o dată pe an.

În cazul în care, pe baza acestor informații, Comisia de Supraveghere a Asigurărilor ajunge la concluzia ca solvabilitatea societății de asigurare este sau poate fi amenințată, dispune măsurile care se impun la nivelul societății de asigurare.

Cerința solvabilității ajustate

Pentru supravegherea suplimentară, Comisia de Supraveghere a Asigurărilor efectuează calculul solvabilității ajustate.

Orice societate afiliată, societate participativa sau societate afiliată a unei societăți participative este inclusă în calculul solvabilității ajustate.

Dacă din calcul rezultă ca solvabilitatea ajustata este negativa, Comisia de Supraveghere a Asigurărilor dispune măsurile corespunzătoare la nivelul societății de asigurare în cauza.

Societățile de reasigurare, societățile holding de asigurare și societățile de asigurare din state terțe

În cazul societăților de reasigurare, holdingurilor de asigurare și societăților de asigurare din state terțe, Comisia de Supraveghere a Asigurărilor utilizează supravegherea suplimentară descrisă prin normele specifice.

Calculul include toate societățile afiliate ale societății holding de asigurare, ale societății de reasigurare sau ale societății de asigurare dintr-un stat terț.

Dacă, pe baza acestui calcul, Comisia de Supraveghere a Asigurărilor ajunge la concluzia ca solvabilitatea societății de asigurare filiala a unui holding de asigurare, societății de reasigurare sau societății de asigurare dintr-un stat terț este sau poate fi amenințată, dispune măsurile corespunzătoare la nivelul societății de asigurare respective.