HG nr. 1667/2005

Anexa CONFERINȚA NATIUNILOR UNITE

PENTRU COMERȚ ȘI DEZVOLTARE

Implementarea versiunii 5.3 a Sistemului de Gestiune a Datoriei

și de Analiza Financiară (DMFAS 5.3) al UNCTAD

Proiect de cooperare tehnica

DMFAS

Numnar și titlu:

ROM/0T/3AV

Implementarea versiunii DMFAS 5.3

Durata:

24 luni

Locația proiectului:

București, România

Agenții române

de implementare:

Ministerul Finanțelor Publice al României

Banca Naționala a României

Agenția executanta:

UNCTAD

Bugetul proiectului:

(Inclusiv costuri de

susținere): $ 80.000

(Exclusiv costuri de

susținere): $ 70796

Data estimativa a

demararii proiectului:

Trim. III 2005

____________________________________________________________________________

Scurta descriere:

Acest proiect este destinat furnizării în continuare a asistentei tehnice pentru Ministerul Finanțelor Publice (MFP) și Banca Naționala a României (BNR) în domeniul gestiunii datoriei publice, cu obiectivul de a imbunatati cadrul instituțional pentru eficientizarea managementului datoriei și capacitatea de analiza a finanțării externe. Proiectul va imbunatati capacitatea guvernului de a înregistra, monitoriza și analiza obligațiile curente și viitoare ale serviciului datoriei, prin întreținerea sistemului computerizat deja funcțional de gestiune al datoriei și analiza financiară (DMFAS) în cadrul Ministerului Finanțelor Publice și Banca Naționala a României, precum și instalarea ultimei versiuni a software-ului DMFAS (DMFAS 5.3). În plus, prin instruirea funcționarilor Ministerului Finanțelor Publice și Băncii Naționale a României în noile caracteristici ale sistemului, se va dezvolta capacitatea acestora de a analiza instrumentele financiare pentru indatorarea viitoare. Prin proiect se va finanța și un acord de întreținere pe doi ani pentru asigurarea sustenabilitatii pe termen mediu a instalării sistemului DMFAS.

___________________________________________________________________________

În numele:

Semnătura

Nume/Titlu

Data

Ministerului Finanțelor Publice

Dragos NEACSU

29.07.2005

al României

Secretar de Stat

Băncii Naționale a României

Mugur ISARESCU

NR. 11 /

Guvernator

18.08.2005

UNCTAD

Mr. O. Oduyemi

12.07.2005

Sef serviciu

Managementul resurselor

A. INTRODUCERE ȘI CADRU GENERAL

De aproape un deceniu, Guvernul României a luat măsuri importante de intarire a capacității de înregistrare, monitorizare și analiza a datoriei sale externe. În anii 1994-2001, în cadrul unor proiecte anterioare de cooperare tehnica, au fost instalate patru versiuni consecutive (4.1 Plus, 5.0, 5.1, 52) ale Sistemului de Gestiune a Datoriei și de Analiza Financiară (DMFAS) al UNCTAD în Ministerul Finanțelor Publice (MFP) și în Banca Naționala a României (BNR). A fost implementata o procedură de replicare ORACLE a bazelor de date, care permite folosirea în comun a datelor de ambele instituții. Pe durata proiectului de cooperare anterior, special pentru România a fost integrat în sistemul DMFAS un modul pentru monitorizarea ajutoarelor nerambursabile.

Guvernul are o strategie generală de realizare a sustenabilitații funcționarii sistemului DMFAS în România. În timpul fazei finale a proiectului anterior au avut loc pași preliminări în asumarea unei cooperări ulterioare în domeniul gestiunii datoriei externe între UNCTAD și instituțiile implicate în România în procesul gestiunii datoriei externe.

Noua versiune a sistemului DMFAS (versiunea 5.3) va fi instalata la Ministerul Finanțelor Publice (MFP) și Banca Naționala a României (BNR). Aceasta versiune superioara a DMFAS conține un număr de imbunatatiri ale domeniilor funcționale și tehnice ale sistemului. DMFAS 5.3 permite utilizarea instrumentelor pieței de capital (obligațiuni, certificate de trezorerie și altele). A fost adăugat un nou modul de înregistrare și monitorizare a acordurilor standard pentru obligațiuni ca entități distincte față de contractele de împrumut standard. În noua versiune a sistemului a fost inclus și un nou modul pentru gestiune, care acoperă procesul de reorganizare, de analiza inițiala la nivelul înregistrării, cu cea mai mica intervenție posibila din partea utilizatorului. Acest nou modul acoperă necesitățile utilizatorului din următoarele domenii: rapoarte pentru Clubul de la Paris, termenii împrumutului, analiza efectelor reorganizării asupra profilului datoriei. Sistemul include facilitați îmbunătățite de raportare, cum ar fi generarea de rapoarte definite de utilizator în format HTML, suport pentru urmărirea "Statisticilor Datoriei Externe: Ghid pentru Compilatori și Utilizatori" alături de un set de rapoarte standard care sunt solicitate de instituții internaționale cum ar fi FMI, Banca Mondiala, Eurostat, Banca Reglementelor Internationale. Noua versiune a sistemului include și noi metode de calcul, facilitatea de capitalizare a dobânzii și alte funcționalități cerute de utilizatori, ca de exemplu: comasarea și copierea transelor, extinderea utilizării câmpurilor definite de utilizatori, mărirea dimensiunii câmpurilor, securitate mărita etc. De asemenea are o funcționalitate speciala pentru tratarea datoriei publice locale și va permite utilizarea mult mai ușoara a diferitelor baze de date (replicarea). Pentru întreținerea sistemului cu cele mai noi îmbunătățiri tehnice, Programul DMFAS a făcut eforturi substanțiale în domeniul caracteristicilor tehnice.

Sistemul va fi utilizat pentru gestiunea datoriei interne și externe, ajutoarelor nerambursabile, împrumuturilor guvernamentale și ale sectorului privat, continuând astfel sa îmbunătățească transparenta, sa promoveze buna guvernanta, politicile economice și financiare solide și sa întărească gestiunea macroeconomica și disciplina fiscala.

B. JUSTIFICAREA PROIECTULUI

Elemente de menționat

Baza de date privind datoria externa a României (aprox. 40.000 împrumuturi) este una dintre cele mai mari baze de date administrate de tarile care utilizează sistemul DMFAS. Datorita acestui fapt este necesar ca personalul IT al echipei centrale DMFAS sa intervină pentru probleme tehnice în teritoriu sau ca administratorul bazei de date (DBA) din tara sa meargă în misiune tehnica la Geneva.

În MFP și parțial în BNR fluctuația personalului este mare; de aceea întotdeauna este necesară instruirea personalului nou angajat în elementele de baza ale sistemului. În timpul ultimului proiect, cel puțin 20 de noi angajați au fost instruiți în vederea asigurării funcționarii și actualizării normale a sistemului.

La Începutul anului 2004 a fost lansata noua versiune (5.3) a softului DMFAS. Aceasta versiune include funcționalități noi care trebuie să reprezinte tema unei instruiri suplimentare a utilizatorilor actuali.

În plus, începând din 2002 Programul DMFAS a introdus procedura co-finantarii, ceea ce implica participarea tarilor beneficiare la întreținerea și dezvoltarea sistemului.

Situația la sfârșitul implementarii proiectului

La sfârșitul implementării proiectului se apreciază ca Guvernul:

● va beneficia de instalarea în ambele instituții a software-ului pentru versiunea DMFAS 5.3 și pentru DSM+, precum și de instruirea personalului celor două instituții pentru utilizarea noilor caracteristici ale sistemului;

● va fi:

- capabil sa evalueze portofoliul datoriei și sa analizeze și evalueze capacitatea de a plați serviciul aferent datoriei. Aceasta va oferi o baza valoroasa pentru negocierea noilor acorduri cu agenții bilaterale, furnizori, instituții financiare internaționale și piete de capital, minimizând costurile imprumuturilor;

- intr-o mai buna poziție de a formula politici de îndatorare realizând beneficiile finanțării externe fără a crea probleme dificile stabilității macroeconomice și stabilității balanței de plați.

C. DESCRIEREA ACTIVITĂȚILOR PROIECTULUI

UNCTAD va întreprinde următoarele activități în contextul acestui proiect:

Activitatea 1. Instalarea DMFAS 5.3

Aceasta componenta acoperă instalarea versiunii 5.3 a sistemului DMFAS la Ministerul Finanțelor Publice din România și la Banca Naționala a României, precum și instruirea fundamentala necesară operării cu aceasta versiune. Sistemul DMFAS va fi instalat intr-o rețea, care va fi intretinuta de personalul local din cele doua instituții. Va avea loc o analiza a necesitaților în vederea definirii specificațiilor pentru conversia datelor ambelor instituții la formatul DMFAS 5.3. Analiza se va concentra asupra noii clasificări a datoriei. Rezultatele analizei vor fi utilizate pentru conversia bazei de date și refacerea replicării. Aceasta activitate va fi realizata de personalul de la DMFAS Geneva sau de un consultant internațional /programator, (0,5 om/luna).

Activitatea 2. Instruirea în DMFAS 5.3

Pentru personalul din ambele instituții aceasta activitate va include următoarele:

- instruirea privind noile funcțiuni ale DMFAS 5.3, prin sublinierea diferentelor față de versiunea DMFAS anterioara;

- instruirea avansată în generarea de rapoarte definite de utilizator.

Toate instruirile programate pentru utilizatorii finali din cadrul acestei activități vor fi efectuate la București de un consultant internațional / economist financiar, (0,5 om/luna).

Activitatea 3. Instruire avansată a personalului pentru utilizarea DMFAS 5.3

Instruirea avansată a personalului în DMFAS 5.3 va include următoarele:

- instruire pentru utilizatorii avansați în operarea sistemului, inclusiv validare date, control date, procesare și raportare. Funcționarii din ambele instituții vor fi instruiți la un nivel care le va permite operarea independenta a sistemului DMFAS;

- instruire privind funcțiile de generare de rapoarte ale sistemului și, în mod special, ale modulului de statistica datoriei.

Toate programele de instruire din cadrul acestei activități vor avea loc la București (un consultant internațional/economist financiar 1 om/luna).

Activitatea 4. Instruirea echipei de întreținere tehnica a DMFAS din MFP și BNR

Instruirea tehnica în administrarea sistemului va fi efectuata pentru utilizatori avansați și pentru administratorii desemnați ai bazelor de date și va include teme cum sunt procedurile de întreținere și de securitate. Aceasta activitate va avea loc la București (un consultant internațional / programator, 0,5 om/luna).

Activitatea 5. Asistența tehnica pentru administratorii bazelor de date în activitatea lor de lucru cu bazele de date

Aceasta activitate va consta în oferirea de asistența în activitatea curenta a administratorilor bazelor de date, în special legate de administrarea de sistem a bazelor de date de volum mare. Aceasta activitate poate avea loc la Geneva (un consultant internațional/ programator, 0,5 om/luna).

Activitatea 6. Misiunea de control și întreținere a Echipei Centrale DMFAS

La sfârșitul proiectului, va fi necesară o misiune de o săptămâna a personalului IT (tehnologia informației) de la Programul DMFAS pentru a instala upgradarea softului și pentru a instrui echipa locala de întreținere tehnica a DMFAS în caracteristicile softului îmbunătățit. Aceasta activitate va avea loc la București (un consultant internațional/programator, 0,5 om/lună).

Activitatea 7. Instruirea de baza în analiza sustenabilitatii datoriei

Funcționarii vor fi instruiți în formularea de strategii și în analiza sustenabilitatii datoriei. Acest curs introductiv va fi unul de natura practica. Participanții vor fi instruiți în utilizarea softului DSM+, elaborat în colaborare de Banca Mondiala și UNCTAD, în utilizarea legăturii între DMFAS și DSM+ și în modalitatea de a valida și verifica consistenta datelor de datorie transferate. Atelierul de lucru va avea sesiuni de analiza și politici în domeniile datoriei, balanței de plați și macroeconomiei, conducerea operațiunilor de reducere a datoriei, simularea diferitelor scenarii pentru împrumuturi noi și acoperire a deficitului, cu aprecierea impactului acestora asupra necesarului de finanțare externa, prin utilizarea unui studiu de caz. Aceasta activitate necesita prezenta la București, timp de doua săptămâni, a unui expert UNCTAD în managementul datoriei.

Activitatea 8. Participarea oficialilor guvernamentali la Conferința UNCTAD pe tema gestiunea datoriei/Grupul consultativ DMFAS

Patru oficiali români (doi din fiecare institutie) vor participa la Conferința inter-regionala UNCTAD pe tema managementul datoriei și la întâlnirea Grupului consultativ DMFAS, care vor avea loc în aceeași săptămâna. Conferința durează o săptămâna. Participarea la alte activități de instruire pe tema managementului datoriei.

D. APORTUL PĂRTILOR

Aportul părtii române

Ministerul Finanțelor Publice și Banca Naționala a României au următoarele obligații:

- sa numească ca parteneri personal calificat, inclusiv un Coordonator Național de Proiect și doi specialiști IT care vor forma Echipa de Întreținere Tehnica DMFAS locala, ce va asigura pentru utilizatori întreținerea primara a sistemului DMFAS;

- sa numească personalul necesar pentru utilizarea și întreținerea permanenta a sistemului DMFAS;

- să asigure acoperirea tuturor costurilor de întreținere pentru calculatoare prin semnarea unui contract de întreținere, care este indispensabil pentru funcționarea normala a echipamentelor;

- să asigure spațiul necesar pentru personalul local și internațional cat și pentru personalul secretariat/administrativ, rechizite și echipament de birou uzuale;

- să asigure echipament (servere și stații de lucru) și software (Windows NT și Oracle) în conformitate cu specificațiile listate în documentația privind "DMFAS 5 Hardware, Software and Training requirements (DMFAS/HardwareSoftware/Revl);

- să asigure operarea și întreținerea rețelei LAN în ambele instituții precum și legătura între MFP și BNR;

- să asigure finanțarea activităților prevăzute în documentația acestui proiect.

Aportul UNCTAD din resurse proprii

UNCTAD va furniza versiunea DMFAS 5.3 pentru dezvoltarea ulterioară a bazei de date. Va aloca personalul și timpul necesar pentru a susține și coordona executarea proiectului. Mai precis, UNCTAD va nominaliza un Director de Proiect din Echipa Centrala DMFAS-Geneva insarcinat cu proiectul și va stabili aranjamentele pentru întreținerea tehnica prompta și on-line a sistemului DMFAS.

În contextul prezentului proiect și în cadrul condițiilor financiare descrise mai jos, UNCTAD va livra versiunea 5.3 a softului DMFAS și a documentației aferente în limba engleza.

E. ALTE CONSIDERAȚII

În cadrul acordurilor cu fiecare agenție de implementare, modele ale acestora fiind prezentate în Anexa 2 și Anexa 3, UNCTAD va solicita Ministerului Finanțelor Publice din România și Băncii Naționale a României sa plătească anual o taxa de întreținere stabilita pentru inceput la 5.000 USD. Acest acord va permite MFP și BNR sa beneficieze de upgradarile ulterioare ale versiunii 5.3 ale DMFAS și de tipuri privilegiate de servicii de întreținere furnizate de echipa tehnica a Programului DMFAS, inclusiv de utilizarea serviciilor "hot-line".

Anexele fac parte din documentul prezentului proiect și vor fi semnate de ambele agenții de implementare împreuna cu documentul proiectului.

Independent de cele de mai sus, costul viitoarelor îmbunătățiri sau individualizări specifice pentru o tara, altele decât cele prevăzute conform acestui proiect sau livrate prin instalarea upgradarilor normale sau a noilor versiuni finanțate în cadrul acordului de întreținere, vor trebui acoperite printr-un proiect ulterior.

Ambele părți subînțeleg ca în cazul unei noi instalări a sistemului DMFAS în România sau al utilizării sistemului prin Internet/Web de către orice entitate, instituție sau organizație altele decât cele stipulate ca beneficiare ale sistemului DMFAS în cadrul prezentei documentații de proiect, va trebui inițiat un nou proiect, cu un buget corespunzător.

F. RISCURI

MFP și BNR vor asigura mediul tehnic corespunzător atât în ceea ce privește instalarea cat și întreținerea sistemului DMFAS 5.3, pentru a garanta succesul pe termen lung al instalării DMFAS. Aceasta include necesitatea de a recruta, dacă este cazul, și de a instrui personal care să administreze baza de date Oracle. Sistemul de operare și rețeaua necesita supervizare tehnica constanta și calificata din partea departamentului tehnic din ambele instituții.

Cel mai important risc privește transferul personalului instruit, atât de la nivelul de conducere, cat și de la nivelul operațional. Este deosebit de important ca personalul instruit în utilizarea DMFAS sa nu fie mutat la alta unitate fără evaluarea consecințelor pe termen lung asupra eficientei activității de gestionare a datoriei externe și fără a asigura transferul adecvat al cunoștințelor către personalul înlocuitor.

G. FINANȚAREA ȘI ARANJAMENTELE CONTRACTUALE

Aceste servicii vor fi furnizate în conformitate cu Regulile și procedurile UNCTAD pentru administrarea fondurilor fiduciare de cooperare tehnica stipulate în Anexa 5 a acestui proiect cat și în concordanta cu Regulamentul de ordine interioara și alte reglementari ale Națiunilor Unite.

Pentru orice disputa, controversa sau reclamatie între părți, ce rezultă din acest Acord sau pentru încălcarea, rezilierea sau denunțarea acestui Acord, dacă încercările de reglementare prin negociere au eșuat, una din părți va solicita procedura de arbitraj în conformitate cu Regulile de Arbitraj UNCITRAL. Părțile se vor supune oricărei sentințe de arbitraj decurgând dintr-un astfel de arbitraj ca fiind decizia finala a oricărei astfel de dispute, controverse sau reclamatii.

Nimic din acest acord sau în legătură cu acest acord nu va fi considerat ca o renunțare expresa sau implicita la oricare dintre privilegiile și imunitatile Națiunilor Unite, inclusiv ale organelor sale subsidiare.

H. AMENDAREA PROIECTULUI

Activitățile proiectului și alocarea bugetului acestuia pot fi amendate prin acordul mutual al tuturor pârtilor. Proiectul va intra în vigoare la data semnării. Proiectul este scris în limba engleza în 3 exemplare originale, din care unul pentru Ministerul Finanțelor Publice, unul pentru Banca Naționala a României și unul pentru UNCTAD.

Buget

Bugetul este prevăzut în Anexa nr. 1.

Finanțarea

După semnarea proiectului de ambele părți, Ministerul Finanțelor Publice din România și Banca Naționala a României vor face aranjamentele necesare pentru a depune suma de 80.000 USD (40.000 USD per instituție) în Contul Fondului Mutual UNCTAD, ale cărui detalii sunt următoarele:

Banca

UBS SA, Geneva

Nume cont

UNCTAD Trust Fund

Numar cont

240-C0590163.1

Codul SWIFT

UBSWCHZH12A

Adresa băncii

Rue des Noirettes 35

P.O. Box 2600

1211 Geneva 2

Registrul general IMIS

TXB 1110

Referința

ROM/0T/3AV

Donator/Sursa fondurilor

Ministerul Finanțelor Publice

din România

Banca Naționala a României

Orice dobânda acumulata în soldul temporar creditor al fondurilor proiectului va fi folosita la suplimentarea fondurilor disponibile ale proiectului.

În baza acordurilor cu fiecare agenție de implementare, care fac parte integrantă din prezentul proiect, Ministerul Finanțelor Publice și Banca Naționala a României vor plati o taxa anuală de întreținere de 5.000 USD per instituție.

Anexa 1 la proiect

Bugetul proiectului ROM/0T/3AV

Titlu: Implementarea versiunii DMFAS 5.3

Total proiect

2005

2006

om/

luna

USD

om/

luna

USD

om/

luna

USD

11.01 Programator

11.51 Consultant DMFAS

11.99 Total subcomponenta

15.01 Chelt. deplasare

15.99 Total subcomponenta

16.01 Misiuni UNCTAD

16.99 Total subcomponenta

19.99 Total componenta

33.01 Conferința

gest. datoriei și instruire în

managementul datoriei

53.01 Diverse

53.99 Total subcomponenta

Total proiect

Cost susținere 13%

Total proiect (inclusiv cost

susținere)

2

1.5

3.5

20,000

15,000

35,000

18,000

18,000

2,800

2,800

55,800

13,000

1,996

1,996

70,796

9,204

80,000

1

1.5

2.5

10,000

15,000

25,000

11,000

11,000

2,800

2,800

38,800

5,000

1,271

1,271

45,071

5,860

50,931

1

1

10,000

10,000

7,000

7,000

17,000

8,000

725

725

25,725

3,344

29,069

Taxa de întreținere de 5.000 USD pe an și pe instituție, cumulata în perioada 2005-2006 va fi de 20.000 USD (4 x 5.000).

Anexa 2 la proiect

Conferința Națiunilor Unite pentru

Comerț și Dezvoltare

ACORD DE ÎNTRETINERE ÎNTRE MINISTERUL

FINANȚELOR PUBLICE DIN ROMÂNIA ȘI UNCTAD PENTRU UTILIZAREA SISTEMULUI

DMFAS AL UNCTAD IN CADRUL MINISTERULUI FINANȚELOR PUBLICE DIN ROMÂNIA

După semnarea acestui Acord, Conferința Națiunilor Unite pentru Comerț și Dezvoltare (UNCTAD) va furniza Ministerului Finanțelor Publice din România (MFP) serviciile de întreținere a Programului de Gestiune a Datoriei și Analiza Financiară (DMFAS) al UNCTAD, descrise în Articolul 1. Pentru aceste servicii, MFP accepta sa plătească UNCTAD suma specificata în Articolul 2 în conformitate cu aranjamentele descrise în Articolul 3.

Anexa 3 la proiect

Conferința Națiunilor Unite pentru

Comerț și Dezvoltare

ACORD DE ÎNTREȚINERE INTRE BANCA NAȚIONALA A ROMÂNIEI ȘI UNCTAD PENTRU

UTILIZAREA SISTEMULUI DMFAS AL UNCTAD IN CADRUL BĂNCII NAȚIONALE A ROMÂNIEI

După semnarea acestui Acord, Conferinta Națiunilor Unite pentru Comert și Dezvoltare (UNCTAD) va furniza Băncii Naționale a României (BNR) serviciile de întreținere a Programului de Gestiune a Datoriei și Analiza Financiară (DMFAS) al UNCTAD, descrise în Articolul 1. Pentru aceste servicii, BNR accepta sa plătească UNCTAD suma specificata în Articolul 2 în conformitate cu aranjamentele descrise în Articolul 3.

Anexa 4 la proiect

Conferința Națiunilor Unite pentru

Comerț și Dezvoltare

ACORD DE ÎNTREȚINERE INTRE [NUMELE INSTITUȚIEI] ȘI UNCTAD PENTRU

UTILIZAREA SISTEMULUI DMFAS AL UNCTAD IN CADRUL [NUMELE INSTITUȚIEI]

SOLICITARE ANUALĂ DE PLATA

Geneva, [data]

Stimate.............

În concordanta cu acordul de întreținere semnat la [data semnarii] între [numele instituției] și UNCTAD, va rugam sa dispuneți aranjamentele necesare pentru ca plata de 5.000 USD să fie depusa în următorul cont:

Nr. cont:

240-C0-590163.1

Denumire cont:

UNCTAD Trust Fund

Banca:

Union des Banques Suisses (UBS SA)

Adresa swift:

UBSWCHZH12A

Adresa băncii:

Rue des Noirettes 35

P.O. Box 2600

1211 Geneva 2 - Switzerland

Referința nr:

UNCTAD DMFAS Trust Fund INT/0T/2AO

IMIS General Ledger TXB 1110

de la [numele instituției] pentru [perioada]

Aceasta plata acoperă acordul de întreținere pentru perioada [perioada].

Al dvs. cu sinceritate,

Oluseye Oduyemi

Sef serviciu Managementul Resurselor

Dl. ..........

[denumirea instituției]

Anexa 5 la proiect

Reguli și proceduri UNCTAD pentru administrarea Fondului Mutual pentru Cooperare Tehnica

1. Donatorul va plasa la dispoziția UNCTAD suma specificata în documentul de proiect și UNCTAD va utiliza aceste fonduri în concordanta cu prevederile proiectului;

2. Donatorul va depune fondurile menționate mai sus în valută convertibila, cu utilizare nerestrictionata, într-un cont desemnat de UNCTAD;

3. UNCTAD va deschide un fond mutual potrivit Reglementarilor și Regulilor Financiare ale Națiunilor Unite pentru primirea și administrarea fondurilor menționate mai sus;

4. Fondul mutual și activitățile finanțate din acesta vor fi administrate de UNCTAD în concordanta cu reglementările, regulile și directivele aplicabile, stabilite de Națiunile Unite. În consecința, va fi angajat și administrat personalul; vor fi cumpărate echipamente, furnituri și servicii; și vor intra în vigoare contracte în conformitate cu prevederile acestor reglementari, reguli și directive;

5. Toate conturile și situațiile financiare vor fi exprimate în dolari SUA.

6. Din fondul mutual vor fi suportate cheltuielile efectuate de UNCTAD pentru indeplinirea activităților conform proiectului;

7. Fondul mutual va fi taxat cu 13% din toate cheltuielile din acest fond; acest procent va fi incasat pentru serviciile de susținere a programului, servicii furnizate de UNCTAD pentru implementarea proiectului finanțat din fondul mutual;

8. Fondul mutual va fi taxat de asemenea cu o sumă echivalenta unui procent (1%) din plata sau salariul net al personalului angajat de UNCTAD al cărui angajament este finanțat din fondul mutual, suma care va constitui o rezervă pentru acoperirea oricărei pretenții în caz de deces, vătămare sau boala, în conformitate cu reglementările și regulile Națiunilor Unite aplicabile sau cu alte contracte ale Națiunilor Unite, rezerva care nu poate fi returnata donatorului;

9. UNCTAD va iniția și va derula operațiuni pe măsura primirii contribuțiilor în concordanta cu prevederile stipulate în documentul de proiect;

10. UNCTAD nu va face nici un angajament peste sumele destinate cheltuielilor din proiect;

11. Dacă apar cheltuieli neprevăzute, UNCTAD va solicita un buget suplimentar donatorului(ilor) arătând care va fi finanțarea suplimentara necesară. Dacă o astfel de finanțare nu va fi disponibila, asistența furnizata proiectului(elor) poate fi redusa, sau dacă este necesar, incheiata. În nici un caz UNCTAD nu își va asuma angajamente care depășesc sumele prevăzute în fondul mutual;

12. Proprietatea asupra echipamentului, furniturilor și altor proprietăți finantate din acest fond mutual va reveni Națiunilor Unite. La terminarea sau expirarea proiectului, chestiunea proprietății va fi determinata în concordanta cu prevederile documentului de proiect sau, dacă documentul de proiect nu conține asemenea prevederi, atunci dispunerea asupra echipamentului va fi decisa prin consultări între donator(i) și UNCTAD;

13. Revizuirea activităților finanțate din acest fond mutual, inclusiv evaluarea comuna UNCTAD, donator(i) și primitor(i) se va desfășura conform prevederilor documentului de proiect;

14. Acest fond mutual va fi supus exclusiv procedurilor de audit intern și extern prevăzute în Reglementarile, Regulile și Directivele Financiare ale Națiunilor Unite;

15. UNCTAD va furniza donatorului următoarele situații și rapoarte pregătite în concordanta cu procedurile contabile și de raportare ale Națiunilor Unite:

(a) Situația financiară anuală privind veniturile, cheltuielile, activele și pasivele la 31 Decembrie ale fiecărui an, cu privire la fondurile furnizate de donator(i);

(b) Un raport final și o situație financiară finala, în termen de șase luni de la expirarea sau terminarea proiectului;

16. UNCTAD va notifica donatorul când, după opinia sa, au fost realizate obiectivele pentru care a fost înființat fondul mutual. Data unei astfel de notificari va fi considerata a fi data expirării activităților proiectului, în condițiile respectării paragrafului 18 care va rămâne în continuare în vigoare;

17. Proiectul poate fi terminat de oricare din părți după 30 de zile de la notificarea scrisa a celeilalte părți, în condițiile respectării paragrafului 16 care va rămâne în continuare în vigoare;

18. La terminarea sau expirarea acestui proiect conform paragrafului 16 sau 17, fondurile vor continua a fi păstrate de UNCTAD până când toate cheltuielile, inclusiv obligațiile care decurg au fost plătite din aceste fonduri. După aceea, orice surplus care rămâne în fondul mutual va fi returnat donatorului(ilor) cu excepția cazului când sunt alocate de către aceștia altor activități urmare consultărilor dintre donator(i) și UNCTAD.

--------