Normele nr. 4/2006

Instituțiile financiare nebancare, cu excepția caselor de amanet și a caselor de ajutor reciproc, pot include în obiectul de activitate una sau mai multe dintre activitățile prevăzute la art. 7 alin. (1) lit. a), b), c) și f) din ordonanță, precum și activitățile prevăzute la art. 7 alin. (2)-(4) și la art. 8 din ordonanță în măsura în care sunt legate de activitatea de creditare.

Activitatea prevăzută la art. 7 alin. (1) lit. d) din ordonanță va putea fi efectuată numai de către instituțiile financiare nebancare organizate sub forma caselor de amanet, iar activitatea prevăzută la art. 7 alin. (1) lit. e) din ordonanță va putea fi efectuată numai de către instituțiile financiare nebancare organizate sub forma caselor de ajutor reciproc.

Casele de amanet nu vor putea include în obiectul principal de activitate altă activitate decât cea prevăzută la art. 7 alin. (1) lit. d) din ordonanță.

Casele de ajutor reciproc nu vor putea include în obiectul principal de activitate altă activitate decât cea prevăzută la art. 7 alin. (1) lit. e) din ordonanță.

Obiectul de activitate al instituțiilor financiare nebancare prevăzut în actul constitutiv, exprimat prin clase CAEN, trebuie, dacă este cazul, să cuprindă în cadrul activității principale și al celor secundare, în mod explicit, activitățile ce vor fi derulate, în conformitate cu prevederile art. 7 și 8 din ordonanță.

Actul constitutiv al instituțiilor financiare nebancare trebuie să prevadă la secțiunea referitoare la obiectul de activitate secundar faptul că activitățile înscrise în obiectul secundar, altele decât cele de creditare, vor fi efectuate numai în măsura în care sunt legate de activitatea de creditare din obiectul de activitate.

În cazul persoanelor care nu și-au stabilit domiciliul, dar și-au stabilit reședința în România, pentru care prezenta normă instituie obligativitatea remiterii certificatului de cazier judiciar, se va prezenta certificatul de cazier judiciar eliberat de autoritățile române și certificatul de cazier judiciar sau alt document cu aceeași valoare juridică, eliberat de autoritățile din țara de origine și din țara în care și-au stabilit anterior reședința, dacă aceasta este alta decât țara de origine.

În cazul persoanelor care nu și-au stabilit reședința în România se va prezenta certificatul de cazier judiciar eliberat de autoritățile române și certificatul de cazier judiciar sau alt document cu aceeași valoare juridică, eliberat de autoritățile din țara de origine și din țara în care și-au stabilit reședința în prezent, dacă aceasta este alta decât țara de origine.

Calitatea și onorabilitatea conducătorilor instituțiilor financiare nebancare trebuie să fie adecvate pentru îndeplinirea responsabilităților încredințate.

Persoanele care probează îndeplinirea condiției de studii cu diplome obținute în străinătate vor prezenta un document eliberat de autoritățile române competente, care să ateste recunoașterea și echivalarea actelor de studii respective.

Pentru îndeplinirea condiției privind experiența profesională într-un domeniu considerat relevant de către Banca Națională a României, conducătorii instituțiilor financiare nebancare trebuie să fi desfășurat activitate cel puțin un an în instituții de credit, instituții financiare, astfel cum acestea sunt definite în

Legea nr. 58/1998

privind activitatea bancară, republicată, societăți de asigurare/ reasigurare, autorități de reglementare și/sau supraveghere în domeniul financiar-bancar, organizații financiar-bancare internaționale, într-un compartiment a cărui activitate este relevantă pentru specificul entității respective, sau să fi asigurat conducerea efectivă ori administrarea entităților menționate.

La evaluarea experienței persoanelor prevăzute la alin. (1) va putea fi luată în considerare și perioada în care acestea au desfășurat, au coordonat sau au administrat în entități, altele decât cele prevăzute la alin. (3), activități care, prin natura lor, se circumscriu sferei financiar-bancare.

Banca Națională a României are calitatea să evalueze experiența acumulată de conducători în domenii considerate relevante pentru specificul și volumul activității ce va fi desfășurată de instituția financiară nebancară.

Pentru a putea desfășura activitățile prevăzute în obiectul de activitate, este necesară obținerea de către instituțiile financiare nebancare a documentului emis de Banca Națională a României, care atestă înscrierea în Registrul general.

În vederea obținerii documentului menționat la alin. (1), în termen de 30 de zile de la data înmatriculării în registrul comerțului, instituțiile financiare nebancare vor remite Băncii Naționale a României cererea de înscriere în Registrul general, a cărei formă este prevăzută în anexa nr. 1, însoțită de documentele prevăzute la art. 10.

Documentația ce trebuie remisă Băncii Naționale a României în susținerea cererii prevăzute la art. 9 alin. (2) este următoarea:

a) un exemplar original al actului constitutiv sau copie legalizată de pe acesta, depus la registrul comerțului, însoțit de documentul emis de oficiul registrului comerțului din care să rezulte depunerea acestuia la registru. Actul constitutiv va fi încheiat în formă autentică sau cu dată certă, data autentificării sau, după caz, data certă reprezentând momentul subscrierii capitalului social. În situația deschiderii de sedii secundare odată cu înființarea instituției financiare nebancare, în actul constitutiv se vor menționa și obiectul de activitate al respectivelor sedii secundare, datele de identificare a conducătorilor acestora, precum și limita mandatului ce le este acordat;

b) copie de pe certificatul de înregistrare eliberat de oficiul registrului comerțului și de pe încheierea de înmatriculare;

c) scrisoare din partea instituției de credit la care a fost vărsat capitalul social, care să confirme sumele vărsate de fiecare acționar;

d) documentația prevăzută la art. 11 pentru conducători;

e) documentația prevăzută la art. 12 pentru administratori;

f) lista cu acționarii semnificativi, inclusiv cu cei care dețin în mod indirect participația de cel puțin 10% din capitalul social al instituției financiare nebancare, semnată de conducătorii acesteia. Lista va cuprinde pentru fiecare dintre acționarii semnificativi cel puțin următoarele informații: denumirea completă, forma juridică, numărul de ordine în registrul comerțului, codul unic de înregistrare și adresa sediului social sau, după caz, numele, prenumele și adresa de domiciliu, cota de participare la capitalul social al instituției financiare nebancare și drepturile de vot;

g) documentația prevăzută la art. 13 pentru acționarii semnificativi care dețin în mod direct participații la capitalul social al instituției financiare nebancare;

h) lista participațiilor instituției financiare nebancare și ale acționarilor semnificativi/conducătorilor/administratorilor în alte societăți comerciale, semnată de conducătorii instituției financiare nebancare, care va cuprinde cel puțin informațiile prevăzute la alin. (2);

i) studiul de fezabilitate, însușit de conducătorii și administratorii instituției financiare nebancare, întocmit în conformitate cu prevederile art. 14;

j) pentru auditorul financiar se va remite documentul eliberat de Camera Auditorilor Financiari din România care atestă autorizarea în calitate de auditor financiar, declarație semnată de auditorul financiar care să confirme încheierea unui contract de audit cu instituția financiară nebancară și declarația pe propria răspundere prevăzută în anexa nr. 2 sau anexa nr. 3, după caz;

k) declarație semnată de conducătorii instituției financiare nebancare privind existența normelor interne, aprobate de organele statutare, care reglementează activitatea instituțiilor financiare nebancare, elaborate în conformitate cu cerințele ordonanței și ale reglementărilor Băncii Naționale a României, cu precizarea acestora;

l) orice alte date, informații și documente considerate necesare în vederea evaluării instituției financiare nebancare.

Lista participațiilor instituției financiare nebancare și ale acționarilor semnificativi/conducătorilor/administratorilor în alte societăți comerciale va cuprinde cel puțin următoarele informații:

a) denumirea completă sau, după caz, numele și prenumele deținătorului, însoțite de cota de participare la capitalul social al societăților comerciale la care sunt deținute participații și drepturile de vot;

b) denumirea completă, forma juridică, numărul de ordine în registrul comerțului, codul unic de înregistrare și adresa sediului social ale societății comerciale la care sunt deținute participații.

Copiile documentelor originale prevăzute la alin. (1) trebuie certificate pentru conformitate cu originalele de către conducătorii instituțiilor financiare nebancare.

Pentru administratorii persoane juridice se vor remite următoarele documente:

a) certificat constatator eliberat de oficiul registrului comerțului cu maximum 30 de zile înainte de depunerea la Banca Națională a României sau orice alt document oficial echivalent eliberat cu maximum 60 de zile înainte de depunerea la Banca Națională a României, de autoritatea similară din țara de origine, care să ateste cel puțin denumirea, data înmatriculării, persoanele împuternicite legal să reprezinte persoana juridică și obiectul de activitate al acesteia;

b) declarația pe propria răspundere prevăzută în anexa nr. 3;

c) copie de pe actul de identitate al reprezentantului permanent, a cărei conformitate cu originalul va fi certificată de posesorul acestuia;

d) curriculum vitae al reprezentantului permanent al administratorului persoană juridică, redactat în conformitate cu art. 11 lit. b);

e) certificat de cazier judiciar al reprezentantului permanent al administratorului persoană juridică.

Pentru administratorii persoane fizice se vor remite documentele prevăzute la art. 11 lit. a), b) și d) și declarația pe propria răspundere prevăzută în anexa nr. 2.

Pentru fiecare dintre acționarii semnificativi care dețin în mod direct participații la capitalul social al instituției financiare nebancare, persoane juridice, cu excepția instituțiilor de credit persoane juridice române, se vor remite următoarele documente:

a) certificat constatator eliberat de oficiul registrului comerțului sau orice alt document oficial echivalent eliberat de autoritatea similară din țara de origine, care să ateste cel puțin denumirea, data înmatriculării, persoanele împuternicite legal să reprezinte persoana juridică și obiectul de activitate al acesteia;

b) o prezentare a acționarului semnificativ care deține în mod direct participații la capitalul social al instituției financiare nebancare, persoană juridică, sub semnătura reprezentantului legal, din care să rezulte organizarea acesteia, inclusiv rețeaua de sedii secundare, filialele deținute în țara de origine și în străinătate, activitatea desfășurată de acționarul semnificativ și de fiecare dintre filialele acestuia. În cazul în care acționarul semnificativ care deține în mod direct participații la capitalul social al instituției financiare nebancare, persoană juridică, face parte dintr-un perimetru de consolidare contabilă, la solicitarea Băncii Naționale a României, se va remite și o descriere care să cuprindă componența grupului, cota-parte din capital și din drepturile de vot deținute în cadrul acestuia și societatea-mamă (consolidantă);

c) situația evoluției pe ultimii 2 ani, precum și la sfârșitul lunii anterioare datei solicitării luării în evidență, a următorilor indicatori, calculați la nivel individual și, după caz, și la nivel de grup: capitaluri proprii/fonduri proprii, grad de îndatorare, rentabilitatea economică, rentabilitatea financiară;

d) declarația pe propria răspundere prevăzută în anexa nr. 3, semnată de reprezentanții legali ai persoanei juridice, acționar semnificativ;

e) orice alte date sau informații considerate relevante pentru situația financiară a acționarului semnificativ și a grupului din care acesta face parte.

Pentru fiecare dintre acționarii semnificativi, persoane fizice, se vor remite următoarele documente:

a) copie de pe actul de identitate;

b) curriculum vitae;

c) declarația pe propria răspundere prevăzută în anexa nr. 2.

Banca Națională a României va putea solicita documentația prevăzută la alin. (1) și (2) și pentru acționarii care dețin în mod indirect participații de 10% sau mai mult din capitalul social al instituției financiare nebancare.

Dosarul prezentat în susținerea cererii de luare în evidență trebuie să cuprindă toate documentele prevăzute de ordonanță și de prezenta normă.

Banca Națională a României poate solicita în mod expres și alte documente, în completarea celor remise inițial sau prin care să se aducă modificări acestora, și va stabili termenele în care aceste documente trebuie să fie prezentate.

În cazul în care documentația este incompletă sau prezintă deficiențe, solicitantul are obligația să le remedieze în termenul stabilit de Banca Națională a României.

Termenul prevăzut la art. 25 alin. (2) din ordonanță curge de la data la care documentația prevăzută de prezenta secțiune este completă, inclusiv în ceea ce privește conținutul acesteia.

Instituțiile financiare nebancare pot desfășura activitățile specifice prevăzute în obiectul de activitate numai după primirea de la Banca Națională a României a documentului care atestă înscrierea în Registrul general. În termen de 5 zile de la data efectuării primei operațiuni înscrise în obiectul de activitate, instituțiile financiare nebancare vor notifica acest aspect Băncii Naționale a României.

Neîndeplinirea cerințelor generale prevăzute de prezenta normă și de ordonanță, nedepunerea sau depunerea incompletă a documentației prevăzute de prezenta secțiune reprezintă motive de respingere a cererii de înscriere în Registrul general.

Cererea va putea fi respinsă și în cazul nerespectării termenelor prevăzute la art. 15 alin. (2).

Respingerea cererii de înscriere în Registrul general va fi comunicată de Direcția reglementare și autorizare instituției financiare nebancare, împreună cu motivele care au stat la baza acestei decizii.

Decizia poate fi contestată în condițiile prevăzute de ordonanță.

O nouă cerere de înscriere în Registrul general poate fi adresată Băncii Naționale a României numai după remedierea deficiențelor care au constituit motive de respingere a cererii inițiale.

În situația în care cererea prevăzută la alin. (5) este depusă într-un termen mai mare de 30 de zile de la respingerea cererii inițiale de înscriere în Registrul general, aceasta va fi însoțită, pe lângă documentele prevăzute la art. 10, de certificatul constatator emis de registrul comerțului, eliberat cu maximum 15 zile înainte de depunerea la Banca Națională a României.

Prevederile art. 7, 8, 11, 14, 15 și 16 se aplică în mod corespunzător și sucursalelor din România ale instituțiilor financiare nebancare, persoane juridice străine. (2) Interdicțiile prevăzute la art. 6 se aplică în mod corespunzător.

Sucursalele din România ale instituțiilor financiare nebancare, persoane juridice străine, pot desfășura activitățile prevăzute în obiectul de activitate numai după primirea de la Banca Națională a României a documentului care atestă înscrierea în Registrul general.

În vederea obținerii documentului menționat la alin. (1), în termen de 30 de zile de la data înmatriculării în registrul comerțului, sucursalele din România ale instituțiilor financiare nebancare, persoane juridice străine, trebuie să prezinte Băncii Naționale a României o cerere de înscriere în Registrul general, a cărei formă este prevăzută în anexa nr. 1a, însoțită de următoarea documentație:

a) extras din registrul comerțului din țara de origine, care să ateste cel puțin înmatricularea instituției financiare nebancare străine, identitatea reprezentanților acesteia și obiectul de activitate;

b) scrisoare din partea instituției de credit la care a fost depus capitalul de dotare, care să confirme depunerea acestuia de către instituția financiară nebancară străină;

c) descrierea instituției financiare nebancare, persoană juridică străină, sub semnătura reprezentantului legal al instituției financiare nebancare străine, din care să rezulte cel puțin informațiile prevăzute la alin. (3);

d) indicarea, dacă este cazul, a autorității competente însărcinate cu supravegherea pe bază individuală/ consolidată a instituției financiare nebancare străine;

e) hotărârea organului statutar al instituției financiare nebancare străine, referitoare la deschiderea unei sucursale pe teritoriul României, din care să rezulte cel puțin informațiile prevăzute la alin. (4);

f) copie de pe certificatul eliberat de oficiul registrului comerțului, din care să rezulte înregistrarea sucursalei;

g) pentru conducătorii sucursalei se vor remite documentele prevăzute la art. 11;

h) studiul de fezabilitate, însușit de reprezentanții legali ai instituției financiare nebancare străine și de conducătorii sucursalei din România, întocmit prin aplicarea în mod corespunzător a prevederilor art. 14;

i) pentru identitatea auditorului financiar se va remite documentul eliberat de Camera Auditorilor Financiari din România care atestă autorizarea în calitate de auditor financiar, declarație semnată de auditorul financiar care să confirme încheierea unui contract de audit cu sucursala instituției financiare nebancare străine, precum și declarația pe propria răspundere prevăzută în anexa nr. 2 sau anexa nr. 3, după caz;

j) declarație semnată de conducătorii sucursalei privind existența normelor interne, aprobate de organele statutare, care reglementează activitatea sucursalei, elaborate în conformitate cu cerințele ordonanței și ale reglementărilor Băncii Naționale a României, cu precizarea acestora.

Descrierea instituției financiare nebancare, persoană juridică străină, va include:

a) activitățile desfășurate și volumul activităților de creditare;

b) structura organizatorică;

c) lista acționarilor semnificativi și, la solicitarea expresă a Băncii Naționale a României, precizarea perimetrului de consolidare contabilă și prudențială din care face parte instituția financiară nebancară, cu indicarea componenței grupului, a cotei-părți din capital și din drepturile de vot deținute în cadrul acestuia și societatea-mamă (consolidantă);

d) evoluția pe ultimii 2 ani a capitalurilor proprii/ fondurilor proprii, a gradului de îndatorare, a rentabilității economice și a rentabilității financiare, precum și orice alte date sau informații considerate relevante pentru situația financiară a instituției financiare nebancare străine și, după caz, a grupului.

Din hotărârea organului statutar al instituției financiare nebancare străine privind înființarea unei sucursale pe teritoriul României vor rezultă cel puțin următoarele informații:

a) operațiunile pe care sucursala urmează să le efectueze pe teritoriul României;

b) suma pusă la dispoziție sucursalei drept capital de dotare;

c) identitatea conducătorilor împuterniciți să conducă activitatea de zi cu zi a sucursalei și să angajeze legal în România instituția financiară nebancară, persoană juridică străină.

Înscrierea instituțiilor financiare nebancare de către Banca Națională a României în Registrul special se realizează în conformitate cu prevederile ordonanței și ale reglementărilor specifice emise de Banca Națională a României.

Banca Națională a României, prin Direcția reglementare și autorizare, va elibera și va transmite instituțiilor financiare nebancare documentul care atestă înscrierea în Registrul special.

Înscrierea în Registrul special nu atestă recunoașterea de către Banca Națională a României a îndeplinirii cerințelor speciale prevăzute de ordonanță și de normele emise de Banca Națională a României, ci instituie obligația instituțiilor financiare nebancare de a se încadra în cerințele speciale.

Instituțiile financiare nebancare înscrise în Registrul general își vor monitoriza permanent indicatorii reprezentând criterii de înregistrare în Registrul special pentru a asigura premisele îndeplinirii, simultan cu înscrierea în Registrul special, a obligației prevăzute la alin. (3).

În termen de 30 de zile de la data primirii comunicării privind înscrierea în Registrul special, instituțiile financiare nebancare vor remite Băncii Naționale a României documentele prevăzute de normele privind modificările în situația instituțiilor financiare nebancare, din care să rezulte îndeplinirea cerințelor speciale.

Prevederile alin. (1)-(5) se aplică în mod corespunzător și sucursalelor din România ale instituțiilor financiare nebancare, persoane juridice străine.

Dosarul prezentat în susținerea cererii de înscriere în Registrul de evidență trebuie să cuprindă toate documentele prevăzute de prezenta normă.

Banca Națională a României poate solicita în mod expres și alte documente, în completarea celor remise inițial sau prin care să se aducă modificări acestora, și va stabili termenele în care aceste documente trebuie să fie prezentate.

În cazul în care documentația este incompletă sau prezintă deficiențe, solicitantul are obligația să le remedieze în termenul stabilit de Banca Națională a României.

Termenul prevăzut la art. 33 alin. (2) din ordonanță curge de la data la care documentația prevăzută la art. 21 sau, după caz, la art. 22 a devenit completă, inclusiv în ceea ce privește conținutul.

Casele de amanet și casele de ajutor reciproc pot desfășura activitățile prevăzute în obiectul de activitate numai după primirea de la Banca Națională a României a documentului care atestă înscrierea în Registrul de evidență. În termen de 5 zile de la data efectuării primei operațiuni înscrise în obiectul de activitate, instituțiile financiare nebancare vor notifica acest aspect Băncii Naționale a României.

Neîndeplinirea cerințelor prevăzute de ordonanță și de prezenta normă, nedepunerea sau depunerea incompletă ori cu întârziere a documentației prevăzute la art. 21 sau, după caz, la art. 22 reprezintă motive de respingere a cererii de înscriere în Registrul de evidență.

Respingerea cererii de înscriere în Registrul de evidență va fi comunicată de Direcția reglementare și autorizare titularilor acesteia, împreună cu motivele care au stat la baza acestei decizii.

Decizia poate fi contestată în condițiile prevăzute de ordonanță.

O nouă cerere de înscriere în Registrul de evidență poate fi adresată Băncii Naționale a României numai după remedierea deficiențelor care au constituit motive de respingere a cererii inițiale.

În situația în care cererea prevăzută la alin. (4) este depusă într-un termen mai mare de 30 de zile de la comunicarea actului care atestă neaprobarea cererii de înscriere în Registrul de evidență, aceasta va fi însoțită, pe lângă documentele prevăzute la art. 21 sau, după caz, la art. 22, de certificat (adeverință) eliberat (eliberată) de grefa judecătoriei în a cărei circumscripție teritorială solicitantul își are sediul, cu maximum 15 zile înainte de depunerea la Banca Națională a României, sau de certificatul constatator emis de registrul comerțului, eliberat cu maximum 15 zile înainte de depunerea la Banca Națională a României, după caz.

Prevederile cap. II secțiunea 1, ale art. 11, 12, 13, ale art. 15 alin. (1)-(3) și ale art. 16 alin. (1)-(4) sau, după caz, ale art. 17 și 18 se aplică în mod corespunzător entităților cuprinse în lista prevăzută la art. 62 alin. (1) din ordonanță, inclusiv celor rezultate în urma reorganizării acestora, cu excepția caselor de ajutor reciproc și caselor de amanet.

Măsurile de reorganizare întreprinse de entitățile prevăzute la alin. (1) în vederea îndeplinirii cerințelor generale trebuie să fie finalizate până la data depunerii documentației la Banca Națională a României, iar din aceasta trebuie să rezulte îndeplinirea cerințelor generale.

În vederea înscrierii în Registrul general, în termen de cel mult 6 luni de la intrarea în vigoare a ordonanței, entitățile prevăzute la art. 25, cu excepția sucursalelor instituțiilor financiare nebancare, persoane juridice străine, cărora li se aplică prevederile art. 27, vor remite Băncii Naționale a României cererea de înscriere în Registrul general, al cărei model este prevăzut în anexa nr. 1, însoțită de următoarea documentație:

a) un exemplar original al actului constitutiv sau copie legalizată de pe acesta, însoțit de documentul emis de oficiul registrului comerțului, din care să rezulte depunerea acestuia la registru. Actul constitutiv depus la registrul comerțului va fi remis în formă completă, actualizat cu toate modificările efectuate până la momentul solicitării înscrierii în Registrul general;

b) copie de pe certificatul de înregistrare eliberat de oficiul registrului comerțului;

c) hotărârea organului statutar privind majorarea capitalului social după data intrării în vigoare a ordonanței;

d) documentul emis de instituția de credit la care au fost efectuate vărsămintele aferente majorării capitalului social, conform hotărârii organului statutar, din care să rezulte sumele vărsate de fiecare dintre acționari;

e) documentația prevăzută la art. 11 pentru conducători;

f) documentația prevăzută la art. 12 pentru administratori;

g) lista cu acționarii semnificativi, inclusiv cu cei care dețin în mod indirect participația de cel puțin 10% din capitalul social al instituției financiare nebancare, semnată de conducătorii acesteia. Lista va cuprinde pentru fiecare dintre acționarii semnificativi cel puțin următoarele informații: denumirea completă, forma juridică, numărul de ordine în registrul comerțului, codul unic de înregistrare și adresa sediului social sau, după caz, numele, prenumele și adresa de domiciliu, cota de participare la capitalul social al instituției financiare nebancare și drepturile de vot;

h) documentația prevăzută la art. 13 pentru acționarii semnificativi, care dețin în mod direct participații la capitalul social al instituției financiare nebancare;

i) lista participațiilor instituției financiare nebancare și ale acționarilor semnificativi/conducătorilor/administratorilor în alte societăți comerciale. Lista va fi transmisă Băncii Naționale a României, sub semnătura conducătorilor instituției financiare nebancare, și va cuprinde cel puțin informațiile prevăzute la alin. (3);

j) descrierea activității desfășurate, a structurii organizatorice, precum și situațiile financiare aferente ultimilor 2 ani, cuprinzând bilanțul, contul de profit și pierdere, situația modificării capitalului propriu, situația fluxurilor de trezorerie, politicile contabile și notele explicative. În cazul în care entitățile solicitante s-au constituit de mai puțin de 2 ani, se va remite cea mai recentă situație financiară. În situația în care entitatea solicitantă a fost supusă unui proces de reorganizare prin fuziune după data intrării în vigoare a ordonanței, se va remite și bilanțul de fuziune;

k) situațiile financiare întocmite pentru data reprezentând sfârșitul lunii precedente datei depunerii la Banca Națională a României a cererii de înregistrare în Registrul general, care vor include bilanțul, contul de profit și pierdere, situația modificării capitalurilor proprii și notele contabile explicative, precum și o situație semnată de conducători, din care să rezulte nivelul indicatorilor reprezentând criteriile de înscriere în Registrul special, calculați pentru sfârșitul lunii precedente datei depunerii la Banca Națională a României a cererii de înregistrare în Registrul general;

l) pentru auditorul financiar se va remite documentul eliberat de Camera Auditorilor Financiari din România, care atestă autorizarea în calitate de auditor financiar, declarația semnată de auditorul financiar, care să confirme încheierea unui contract de audit cu instituția financiară nebancară, precum și declarația pe propria răspundere prevăzută în anexa nr. 2 sau 3, după caz;

m) declarația semnată de conducătorii instituției financiare nebancare privind existența normelor interne aprobate de organele statutare, care reglementează activitatea instituțiilor financiare nebancare elaborate în conformitate cu cerințele ordonanței și ale reglementărilor Băncii Naționale a României, cu precizarea acestora;

n) orice alte date, informații și documente considerate necesare în vederea evaluării instituției financiare nebancare și comunicării deciziei de înscriere a acesteia în Registrul general.

În cazul entităților care la data intrării în vigoare a ordonanței îndeplineau cerințele privind nivelul minim al capitalului social prevăzut de ordonanță și de reglementările emise în aplicarea acesteia și care ulterior acestei date nu au mai efectuat modificări ale capitalului social, în locul documentelor prevăzute la alin. (1) lit. c) și

d) se va remite o situație semnată de reprezentanții legali ai solicitantului, din care să rezulte nivelul și structura pe acționari ale capitalului social subscris și vărsat la data intrării în vigoare a ordonanței, însoțită de bilanțul întocmit pentru aceeași dată.

Lista participațiilor instituției financiare nebancare și ale acționarilor semnificativi/conducătorilor/administratorilor în alte societăți comerciale va cuprinde cel puțin următoarele informații:

a) denumirea completă sau, după caz, numele și prenumele deținătorului, însoțite de cota de participare la capitalul social al societăților comerciale la care sunt deținute participații și drepturile de vot;

b) denumirea completă, forma juridică, numărul de ordine în registrul comerțului, codul unic de înregistrare și adresa sediului social al societății comerciale la care sunt deținute participații.

În vederea notificării, în termen de 6 luni de la intrarea în vigoare a ordonanței, sucursalele din România ale instituțiilor financiare nebancare, persoane juridice străine, înscrise în lista prevăzută la art. 62 din ordonanță, vor remite Băncii Naționale a României cererea de înscriere în Registrul general prevăzută în anexa nr. 1a, însoțită de următoarele documente:

a) extras din registrul comerțului din țara de origine, care să ateste cel puțin înmatricularea instituției financiare nebancare străine, identitatea reprezentanților acesteia și obiectul de activitate;

b) o situație semnată de reprezentanții legali ai instituției financiare nebancare străine, din care să rezulte nivelul capitalului de dotare la data solicitării înscrierii în Registrul general, însoțită de bilanțul sucursalei din România, întocmit pentru aceeași dată. În cazul în care, după data intrării în vigoare a ordonanței, au fost efectuate majorări ale capitalului de dotare al sucursalei, în afara documentelor menționate se va remite și documentul emis de instituția de credit la care au fost efectuate depunerile aferente majorărilor capitalului de dotare, precum și bilanțul sucursalei din România, întocmit pentru data intrării în vigoare a ordonanței;

c) descrierea instituției financiare nebancare străine, sub semnătura reprezentantului legal al instituției financiare nebancare, din care să rezulte cel puțin informațiile prevăzute la alin. (3);

d) indicarea, dacă este cazul, a autorității competente însărcinate cu supravegherea pe bază individuală/ consolidată a instituției financiare nebancare străine;

e) pentru conducătorii sucursalei se vor remite documentele prevăzute la art. 11;

f) o descriere a activității desfășurate, a structurii organizatorice, precum și situațiile financiare aferente ultimilor 2 ani, cuprinzând bilanțul și contul de profit și pierdere;

g) pentru identitatea auditorului financiar se va remite documentul eliberat de Camera Auditorilor Financiari din România, care atestă autorizarea în calitate de auditor financiar, declarația semnată de auditorul financiar care să confirme încheierea unui contract de audit cu sucursala instituției financiare nebancare străine, precum și declarația pe propria răspundere prevăzută la anexa nr. 2 sau 3, după caz;

h) declarația semnată de conducătorii sucursalei privind existența normelor interne aprobate de organele statutare, care reglementează activitatea sucursalei, elaborate în conformitate cu cerințele ordonanței și ale reglementărilor Băncii Naționale a României, cu precizarea acestora.

În afara documentelor prevăzute la alin. (1) se vor remite și situațiile financiare întocmite pentru data reprezentând sfârșitul lunii precedente datei depunerii la Banca Națională a României a cererii de înregistrare în Registrul general, care vor include bilanțul, contul de profit și pierdere, precum și o situație semnată de conducători, din care să rezulte nivelul indicatorilor reprezentând criterii de înscriere în Registrul special, calculați pentru data reprezentând sfârșitul lunii precedente datei depunerii cererii de înregistrare.

Descrierea instituției financiare nebancare străine va cuprinde:

a) activitățile desfășurate și volumul activităților de creditare;

b) structura organizatorică;

c) lista acționarilor semnificativi și, la solicitarea expresă a Băncii Naționale a României, precizarea perimetrului de consolidare contabilă și prudențială din care face parte instituția financiară nebancară, cu indicarea componenței grupului, a cotei-părți din capital și din drepturile de vot deținute în cadrul acestuia și societatea-mamă (consolidantă);

d) evoluția pe ultimii 2 ani a capitalurilor proprii/fondurilor proprii, a gradului de îndatorare, a rentabilității economice și a rentabilității financiare, precum și orice alte date sau informații considerate relevante pentru situația financiară a instituției financiare nebancare străine și, după caz, a grupului din care aceasta face parte.

Înscrierea instituțiilor financiare nebancare de către Banca Națională a României în Registrul special se realizează în conformitate cu prevederile ordonanței și ale reglementărilor specifice emise de Banca Națională a României.

Înscrierea în Registrul special nu atestă recunoașterea de către Banca Națională a României a îndeplinirii cerințelor speciale prevăzute de ordonanță și de normele emise de Banca Națională a României în aplicarea acesteia, ci instituie obligația instituțiilor financiare nebancare de a se încadra în cerințele speciale, în conformitate cu prevederile legale.

În vederea înregistrării în Registrul de evidență, în termen de 90 de zile de la data intrării în vigoare a ordonanței, casele de ajutor reciproc vor remite Băncii Naționale a României cererea de înscriere în Registrul de evidență, prevăzută în anexa nr. 1b, însoțită de documentele prevăzute la art. 21.

Casele de ajutor reciproc care nu au finalizat măsurile de modificare a denumirii în conformitate cu cerințele ordonanței vor remite Băncii Naționale a României, în termen de cel mult 6 luni de la data intrării în vigoare a ordonanței, documentele care să ateste îndeplinirea acestor cerințe.

În vederea înregistrării în Registrul de evidență, în termen de 90 de zile de la data intrării în vigoare a ordonanței, casele de amanet vor remite Băncii Naționale a României cererea de înscriere în Registrul de evidență, prevăzută în anexa nr. 1b, însoțită de documentele prevăzute la art. 22 și de certificatul constatator eliberat de oficiul registrului comerțului.

Casele de amanet care în termenul prevăzut la alin. (1) nu au finalizat procesul de reorganizare în una dintre formele juridice prevăzute de

Legea nr. 31/1990

privind societățile comerciale, republicată, vor remite o informare privind stadiul procesului de reorganizare, iar documentele prevăzute la art. 22 lit. c) și d) vor reflecta situația de la data cererii de înscriere în Registrul de evidență.

În termenul prevăzut la art. 63 alin. (4) din ordonanță, casele de amanet menționate la alin. (2) vor remite copia certificatului de înmatriculare, actul constitutiv actualizat corespunzător finalizării măsurilor de reorganizare, depus la registrul comerțului, însoțit de documentul emis de registrul comerțului, din care să rezulte depunerea acestuia la registru, precum și orice alte date/informații/documente referitoare la modificările intervenite de la data depunerii documentației prevăzute la alin. (1).