Normele nr. 22/2006
privind raportarea tranzacțiilor cu opțiuni având ca suport cursul de schimb al monedei naționale și a swap-urilor valutare pe rata dobânzii
prezumat în vigoare
Având în vedere prevederile
art. 10, 11 și 49 din Legea nr. 312/2004
privind Statutul Băncii Naționale a României,
în temeiul dispozițiilor
art. 48 din Legea nr. 312/2004 ,
Banca Națională a României emite prezenta normă.
Capitolul I Dispoziții generale
Articolul 1
Prezenta normă stabilește modul de raportare a tranzacțiilor cu instrumente financiare derivate - opțiuni având ca suport cursul de schimb al monedei naționale (RON) și swap-uri valutare pe rata dobânzii efectuate pe piețe la buna înțelegere - și se aplică instituțiilor de credit autorizate de Banca Națională a României să acționeze ca intermediari pe piața valutară interbancară, denumite în continuare entități raportoare.
Articolul 2
În sensul prezentei norme, termenii și expresiile de mai jos au următoarele semnificații:
a) opțiune pe cursul de schimb al monedei naționale contract încheiat între două părți prin plata unei prime, care îi conferă cumpărătorului dreptul de a cumpăra (în cazul opțiunii "call") sau de a vinde (în cazul opțiunii "put"), la o dată prestabilită (opțiune de tip european) ori pe parcursul unei perioade convenite (opțiune de tip american), o anumită sumă în devize la o valoare convenită a cursului de schimb al monedei naționale (RON);
b) swap valutar pe rata dobânzii (currency swap) - contract încheiat între două părți, având ca obiect plata unor volume de dobândă calculate periodic prin aplicarea unor rate de dobândă convenite asupra a două sume, din care una în monedă națională și una în devize. Contractul poate sau nu să prevadă și transferul efectiv între părți al celor două sume, la un curs de schimb agreat, și, respectiv, inversarea acestei operațiuni la data scadenței contractului;
c) piețe la buna înțelegere (over-the-counter - OTC) - piețe pe care se negociază instrumente financiare derivate și care nu îndeplinesc condițiile necesare pentru a fi încadrate în categoria piețelor organizate și a piețelor asimilate piețelor organizate. Contractele tranzacționate over-the-counter nu sunt standardizate.
Capitolul II Organizarea și transmiterea datelor
Articolul 3
Entitățile raportoare au obligația să transmită Băncii Naționale a României în fiecare zi bancară, între orele 10,00 și 11,00, informațiile privind tranzacțiile cu opțiuni având ca suport cursul de schimb al monedei naționale (RON) și swap-urile valutare pe rata dobânzii efectuate în ziua bancară precedentă.
Articolul 4
Tranzacțiile aferente exercitării opțiunilor nu fac obiectul prezentei norme, acestea urmând a fi raportate în conformitate cu
Norma Băncii Naționale a României nr. 13/2004
privind raportarea tranzacțiilor efectuate pe piața valutară interbancară.
Articolul 5
Transmiterea datelor se realizează în format XML, conform anexelor nr. 1 și 2 și detaliilor tehnice stabilite de Banca Națională a României și care vor fi puse la dispoziția entităților raportoare în termen de cel mult 7 zile de la data publicării prezentei norme în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Articolul 6
Orice eroare în structura sau în conținutul datelor implică retransmiterea întregii structuri de date.
Capitolul III Sancțiuni
Articolul 7
Pentru nerespectarea dispozițiilor prezentei norme, Banca Națională a României poate aplica sancțiunile prevăzute de
privind activitatea bancară, republicată, modificată prin
Capitolul IV Dispoziții finale
Articolul 8
Anexele nr. 1 și 2 fac parte integrantă din prezenta normă.
Articolul 9
Prevederile prezentei norme intră în vigoare în termen de 30 de zile de la data publicării acesteia în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Președintele Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României, Mugur Constantin Isărescu București, 11 octombrie 2006. Nr. 22.
Anexa 1 STRUCTURA DE RAPORTARE
a tranzacțiilor cu opțiuni având ca suport cursul de schimb al monedei naționale
*Font 9*
Nr.
c
r
t.
Informații solicitate
Detalii
1.
Data la care se face
transmiterea informațiilor
Ziua bancară următoare zilei în care se efectuează
tranzacția
2.
Codul entității raportoare
Conform nomenclatorului transmis de Banca Națională
a României
3.
Numărul de ordine al
contractului
Număr unic de identificare al contractului per raportare
4.
Data raportării
Data la care se încheie contractul
5.
Suma reprezentând obiectul
contractului
Suma din contract, în unități devize
6.
Acronimul valutei care se
tranzacționează
Conform listei de coduri de valută din PVAL (conform
Normei nr. 13/2004 , anexa 1)
7.
Tipul opțiunii
European/American; nu se transmite la contractele de
tip ALTELE
8.
Data de la care începe sa
se deruleze contractul
Data de intrare în vigoare a contractului
9.
Data scadentei contractului
Data la care se termină contractul
10.
Prețul de exercitare
Cursul de schimb RON convenit; nu se transmite la
contractele de tip ALTELE
11.
Prima
Plata efectuată de cumpărător la încheierea
contractului (procent din suma ce face obiectul
contractului)
12.
Tipul tranzacției
Cumpărare/vânzare
Termenii cumpărare/vânzare sunt interpretați din
perspectiva entității raportoare
13.
Tipul contractului
CALL - opțiune de cumpărare/PUT - opțiune de
vânzare/ALTELE
14.
Contrapartida tranzacției
Persoane juridice rezidente/persoane fizice
rezidente/persoane juridice nerezidente (mai puțin
instituții financiare nebancare și instituții de
credit nerezidente)/persoane fizice nerezidente/
instituții financiare nebancare și instituții de credit
nerezidente/alte entități raportoare
15.
Denumirea
contrapartidei
tranzactiei
- pentru alte entități raportoare -codul prevăzut în
lista furnizată de către direcția de specialitate din
cadrul Băncii Naționale a României
- pentru persoane juridice și alte entități - denu-
mirea acestora așa cum rezultă din certificatul de
înregistrare emis de Oficiul registrului comerțului,
din certificatul emis de Registrul Național al
persoanelor juridice fără scop patrimonial, sau din
orice act de înregistrare la organele abilitate, după
caz, pentru rezidenți, ori așa cum rezultă din
documentul de înregistrare la organele abilitate din
țara de origine, în cazul nerezidenților,
- pentru persoane fizice - numele și prenumele așa
cum rezultă din documentul de identitate
Anexa 2 STRUCTURA DE RAPORTARE
a tranzacțiilor swap valutar pe rata dobânzii
*Font 9*
Nr.
c
r
t.
Informații solicitate
Detalii
1.
Data la care se face transmiterea
informațiilor
Ziua bancară următoare zilei în care se
efectuează tranzacția
2.
Codul entității raportoare
Conform nomenclatorului transmis de Banca
Națională a României
3.
Numărul de ordine al contractului
Număr unic de identificare al contractului
per raportare
4.
Data raportării
Data la care se încheie contractul
5.
Suma 1 - în RON sau unități
devize
Suma pentru care se calculează dobânda încasată
6.
Acronimul valutei pentru suma 1
Conform listei de coduri de valută (conform
Normei nr. 13/2004 , anexa 1)
7.
Suma 2 - în RON sau unități
devize
Suma pentru care se calculează dobânda plătită
8.
Acronimul valutei pentru suma 2
Conform listei de coduri de valută (conform
Normei nr. 13/2004 , anexa 1)
9.
Data de la care începe să se
deruleze contractul
Data de intrare în vigoare a contractului
10.
Data scadentei contractului
Data la care se termină contractul
11.
Perioada pentru care se
calculează dobânda
Frecvența de actualizare a ratei de dobândă
variabilă (exprimată în număr de zile)
12.
Tipul ratei de dobândă de încasat
Fixă/variabilă
13.
Rata de dobândă fixă convenită
de încasat
Sub formă de procent; se transmite doar dacă
tipul ratei dobânzii de încasat este fixă
14.
Rata de dobândă variabilă
convenită de încasat
Conține codificări de tipul 'BUBOR3M'; se
transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de
încasat este variabilă
15.
Marja ratei de dobândă vâriabila
convenită de încasat
Sub formă de puncte procentuale (poate fi și 0);
se transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de
încasat este variabilă
16.
Tipul ratei de dobândă de plătit
Fixă/variabilă
17.
Rata de dobândă fixă convenită
de plătit
Sub formă de procent; se transmite doar dacă
tipul ratei dobânzii de plătit este fixă
18.
Rata
de
dobândă
variabilă
convenită de plătit
Conține codificări de tipul 'BUBOR3M'; se
transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de
plătit este variabilă
19.
Marja ratei de dobândă variabilă
convenită de plătit
Sub formă de puncte procentuale (poate fi și 0);
se transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de
plătit este variabilă
20.
Cursul de schimb RON convenit
Cursul de schimb stabilit în contract
21.
Tipul tranzacției
- contract swap valutar pe rata dobânzii cumpărat
care implică și transferul efectiv al sumelor
- contract swap valutar pe rata dobânzii vândut
care implică și transferul efectiv al sumelor
- contract swap valutar pe rata dobânzii cumpărat
care nu implică și transferul efectiv al sumelor
- contract swap valutar pe rata dobânzii vândut
care nu implică și transferul efectiv al sumelor
Termenii cumpărare/vânzare sunt interpretați din
perspectiva entității raportoare
22.
Categoria din care face parte
contrapartida tranzacției
Persoane juridice rezidente/persoane fizice
rezidente/persoane juridice nerezidente (mai
puțin
instituții
financiare nebancare și instituții de credit
nerezidente)/persoane fizice nerezidente/
instituții financiare nebancare și instituții de
credit nerezidente/alte entități raportoare
23.
Denumirea contrapartidei
tranzactiei
- pentru alte entități raportoare - codul
prevăzut în lista furnizată de către direcția
de specialitate din cadrul Băncii Naționale a
României
- pentru persoane juridice și alte entități - de-
numirea acestora așa cum rezultă din certifi-
catul de înregistrare emis de Oficiul registru-
lui comerțului, din certificatul emis de
Registrul Național al persoanelor juridice fără
scop patrimonial, sau din orice act de înregistra-
re la organele abilitate, după caz, pentru
rezidenți, ori așa cum rezultă din documentul de
înregistrare la organele abilitate din țara de
origine, în cazul nerezidenților,
- pentru persoane fizice - numele și prenumele
așa cum rezultă din documentul de identitate
---------
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.