Normele din 28 mai 2007
de aplicare a prevederilor art. 7 alin. (2) lit. c) și ale art. 8 lit. b) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 146/2002 privind formarea și utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, aprobată cu modificări prin Legea nr. 201/2003 , cu modificările și completările ulterioare
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce face acest act
Are ca temei 1
- OUG nr. 146/2002 31 octombrie 2002 (prevederi anume) privind formarea și utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului
În sensul prezentelor norme metodologice, termenii de mai jos au următoarele semnificații:
a) atragere de depozite - tranzacție cu scadența prestabilită, în cadrul căreia, în scopul absorbției de lichiditate pentru asigurarea resurselor necesare efectuării plăților sectorului public, Ministerul Economiei și Finanțelor atrage depozite de la instituțiile de credit - participanți eligibili;
b) data tranzacției - data la care se încheie tranzacția;
c) data decontării - data la care se efectuează decontarea tranzacției;
d) value tomorrow - data decontării este ziua lucrătoare următoare datei tranzacției;
e) plasament colateralizat - tranzacții reversibile în cadrul cărora, în scopul fructificării disponibilităților existente în contul curent general al Trezoreriei Statului, Ministerul Economiei și Finanțelor plasează depozite la băncile și casele centrale ale cooperativelor de credit - participanți eligibili, acestea păstrând proprietatea asupra activelor eligibile aduse în garanție;
f) valoarea ajustată - valoarea activelor eligibile aduse în garanție ce trebuie să acopere în proporție de 100% creditul acordat și dobânda aferentă.
I. Art. 7 alin. (2) lit. c) din ordonanța de urgență:
(2) Disponibilitățile rămase neangajate în contul curent general al trezoreriei statului, după finanțarea deficitelor bugetare prevăzute la alin. (1), pot fi utilizate pentru:
............................................................................................
c) efectuarea de plasamente prin operațiuni specifice la societăți bancare și instituții financiare autorizate să efectueze astfel de operațiuni, garantate de acestea cu titluri de stat deținute în portofoliul lor;
Norme metodologice:
1. Conform art. 7 alin. (2) lit. c) din ordonanța de urgență, plasamentele financiare se efectuează la instituțiile financiare autorizate să efectueze astfel de operațiuni care îndeplinesc criteriile de eligibilitate pentru a efectua operațiuni pe piața monetară, stabilite prin
Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 1/2000
privind operațiunile de piață monetară efectuate de Banca Națională a României și facilitățile de creditare și de depozit acordate de aceasta băncilor, cu modificările și completările ulterioare. Lista acestor bănci/participanți eligibili este transmisă de Banca Națională a României Ministerului Economiei și Finanțelor și confirmată de către aceasta ori de câte ori condițiile de piață o impun.
2. Ministerul Economiei și Finanțelor poate efectua plasamente financiare sub forma depozitelor la termen, garantate cu titluri de stat libere de sarcini, aflate în portofoliul instituțiilor financiare autorizate să efectueze astfel de operațiuni. Valoarea titlurilor de stat aduse în garanție trebuie să acopere în proporție de 100% plasamentul acordat și dobânda aferentă.
3. Plasamentele colateralizate pot fi realizate de către Ministerul Economiei și Finanțelor, prin direcția de specialitate, doar în condițiile în care la momentul anunțului licitației, care se desfășoară conform procedurii descrise în anexa nr. 1, soldul contului curent general al Trezoreriei Statului este de cel puțin 1000 de milioane lei.
4. Scadența plasamentului financiar trebuie să fie stabilită astfel încât la momentul transmiterii anunțului licitației prognoza soldului contului curent general al Trezoreriei Statului să nu indice goluri temporare de casă până la momentul scadenței.
5. Decizia privind efectuarea de plasamente financiare nu este de regulă anunțată public, aceasta fiind o operațiune de fructificare pe termen scurt a disponibilităților bănești existente în soldul contului curent general al Trezoreriei Statului.
6. Ministrul economiei și finanțelor, prin secretarul de stat, deleagă direcției de specialitate responsabilitatea efectuării de plasamente financiare, precum și semnarea contractului de plasament și a contractului de gaj, încheiate cu fiecare participant eligibil.
7. Condițiile de acordare și modul de garantare a plasamentelor colateralizate se stabilesc prin contractul de plasament colateralizat și prin contractul de gaj pentru plasament colateralizat, încheiate cu participanții eligibili câștigători (anexele nr. 2 și 3). Notificarea prezentată în anexa nr. 4 constituie accesoriu al contractului de plasament colateralizat, iar prin aceasta instituția financiară consimte să garanteze plasamentul cu titlurile de stat indicate prin elementele de identificare specifice.
8. Dobânda se calculează ca rată a dobânzii simple, cu convenția efectiv/360, și se plătește la scadența plasamentului. În cazul în care scadența plasamentului este o zi nelucrătoare, rambursarea are loc în următoarea zi lucrătoare bancară, fără obligarea la dobânzi moratorii.
9. Participanții la operațiunile de plasare de disponibilități efectuate de Ministerul Economiei și Finanțelor prin Trezoreria Statului au următoarele obligații:
1) să încheie Contract de plasament colateralizat (anexa nr. 2) cu Ministerul Economiei și Finanțelor, în baza căruia vor putea participa la operațiunile de plasare de disponibilități efectuate de Trezoreria Statului;
2) să aibă calitatea de participant la sistemul de depozitare și decontare SaFIR;
3) să inițieze operațiunea de gajare a titlurilor de stat și să efectueze transferul de proprietate a titlurilor de stat, în momentul în care primesc confirmarea adjudecării plasamentului;
4) să ramburseze integral la scadență depozitul atras colateralizat cu titluri de stat, precum și dobânzile aferente.
10. Titlurile de stat utilizate pentru garantarea depozitului atras trebuie să îndeplinească următoarele condiții, în mod cumulativ, după cum urmează:
1) să fie în proprietatea instituției financiare;
2) să fie libere de sarcini;
3) să aibă o scadență ulterioară scadenței operațiunii efectuate;
4) să nu aibă plăți de cupoane până la maturitatea plasamentului.
11. Data decontării licitațiilor de plasare de depozite efectuate de Ministerul Economiei și Finanțelor prin Trezoreria Statului este "value tomorrow".
12. Pe perioada pentru care titlurile de stat constituie obiectul unui gaj ca urmare a efectuării de plasamente de către Ministerul Economiei și Finanțelor, dobânda aferentă acestor titluri se cuvine proprietarului înregistrat, respectiv instituției financiare.
13. Deblocarea garanțiilor constituite la acordarea plasamentului este condiționată de rambursarea plasamentelor și de plată dobânzilor aferente.
14. Decontarea/plasarea și constituirea gajului se realizează potrivit Regulilor sistemului de depozitare și decontare SaFIR și ale sistemului cu decontare brută în timp real ReGIS.
15. În cazul efectuării de plasamente colateralizate anunțul rezultatului licitației va fi urmat de o notificare, prezentată în anexa nr. 4, prin care aceștia consimt să garanteze plasamentul și vor indica elementele de identificare a titlurilor de stat ce fac obiectul gajului.
16. În situația în care la scadența depozitului plasat de către Ministerul Economiei și Finanțelor un participant eligibil nu își îndeplinește obligațiile ce îi revin, referitoare la respectarea termenului de decontare a operațiunilor efectuate cu Ministerul Economiei și Finanțelor, acesta va fi obligat la plata unei dobânzi penalizatoare, calculată pe o perioadă egală cu perioada de plasare, la nivelul ratei de politică monetară a BNR plus nivelul ratei BUBID ON aferente zilei de scadență a plasamentului, aplicată asupra depozitului nerambursat la scadență. Sumele reprezentând dobânzi penalizatoare se fac venit la bugetul Trezoreriei Statului.
17. Tipurile de mesaje utilizate în cadrul operațiunilor de plasare efectuate de Ministerul Economiei și Finanțelor, precum și modul lor de completare în mod unitar se fac conform Regulilor sistemului SaFIR.
18. Executarea garanțiilor se specifică de către Ministerul Economiei și Finanțelor în anunțul de licitație și se realizează prin una dintre cele două metode de mai jos:
18.1. prin apropierea tuturor sau a unei părți din titlurile de stat gajate, de către Ministerul Economiei și Finanțelor în contul obligațiilor financiare garantate, cu respectarea reglementărilor aplicabile;
18.2. prin vânzarea tuturor sau a unei părți din titlurile de stat gajate, de către Ministerul Economiei și Finanțelor în favoarea sa, în contul obligației financiare garantate, cu respectarea reglementărilor aplicabile.
II. Art. 8 lit. b) din ordonanța de urgență:
Art. 8. - Asigurarea permanentă a echilibrului dintre resursele contului curent general al trezoreriei statului și necesitățile de finanțare se poate realiza prin următoarele metode, în funcție de condițiile piețelor monetară și valutară:
.............................................................................................
b) atragerea de depozite pe termen scurt de la bănci sau alte instituții financiare, la un nivel al ratei dobânzii stabilit în condiții de maximă eficiență pentru stat, probate cu documente specifice, care să ateste prospectarea în totalitate a pieței financiare în scopul selectării celei mai avantajoase oferte pentru trezorerie.
Norme metodologice:
1. Ministrul economiei și finanțelor, prin secretarul de stat, deleagă direcției de specialitate responsabilitatea atragerii de depozite în vederea asigurării echilibrului resurselor contului curent general al Trezoreriei Statului, precum și a încheierii convenției pentru atragere de depozite.
2. Decizia privind atragerea de depozite pe termen scurt de la bănci nu este de regulă anunțată public, aceasta fiind luată în preziua apariției lipsei de lichidități sau cel mai târziu în ziua respectivă.
3. Atragerea de depozite pe termen scurt de la instituții financiare se desfășoară prin procedura licitației organizate de Ministerul Economiei și Finanțelor, descrisă în anexa nr. 1.
4. După confirmarea atragerii depozitului se încheie o convenție între Ministerul Economiei și Finanțelor și instituția financiară respectivă, în care se menționează volumul depozitului, perioada, rata dobânzii, scadența, precum și contul în care se efectuează rambursarea capitalului și plata dobânzii, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 5.
5. Decontarea depozitului atras se realizează potrivit Regulilor sistemului cu decontare brută în timp real ReGIS.
6. Dobânda se calculează ca rată a dobânzii simple, cu convenția efectiv/360, și se plătește la scadența depozitului. În cazul în care scadența depozitului este o zi nelucrătoare, rambursarea are loc în următoarea zi lucrătoare bancară, fără obligarea la dobânzi moratorii.
7. La scadență, pentru rambursarea sumelor și plata dobânzilor aferente depozitelor atrase, se va proceda la întocmirea Fișei de calcul a dobânzii aferente depozitului atras (anexa nr. 6), Notei de rambursare a plasamentului, Notei de lichidare și Ordonanțarea la plată pentru plata dobânzii aferente sumelor atrase.
Anexa 1 la normele metodologice
PROCEDURI DE LUCRU
pentru desfășurarea licitației la
atragere/plasare de disponibilități
Efectuarea plasamentelor colateralizate și atragerea de depozite se realizează în 4 etape operaționale, după cum urmează:
1) Anunțul licitației: transmiterea către instituțiile financiare/participanții eligibili a unui anunț de atragere/plasare de depozite prin intermediul mijloacelor de comunicare specifice, precum poșta electronică securizată, fax, Reuters, Bloomberg, SWIFT, se realizează de către Ministerul Economiei și Finanțelor prin direcția de specialitate implicată în administrarea disponibilităților existente în contul curent general al Trezoreriei Statului, cu încadrarea în termenul de transmitere a ofertelor prevăzut în anunțul licitației, și va conține, fără a se limita la acestea, următoarele elemente:
- numărul de referință al licitației;
- data licitației;
- data decontării;
- tipul tranzacției;
- scadența;
- termenul de transmitere a ofertelor de participare;
- metoda de executare a garanțiilor, în cazul plasamentelor colateralizate.
2) Transmiterea ofertelor de participare la licitație de către instituțiile financiare/participanții eligibili se va realiza după modelul prezentat în anexa nr. 6, prin aceleași mijloace de comunicare menționate la pct. 1.
3) Alocarea sumelor se va efectua conform principiului celei mai avantajoase oferte pentru trezorerie; ofertele aflate la nivel marginal vor fi executate proporțional.
4) Anunțarea rezultatelor licitației se transmite în aceeași zi instituțiilor financiare/participanților eligibili câștigători, în format poștă electronică securizată, fax, Reuters, Bloomberg, SWIFT sau prin alte modalități, și va cuprinde:
- numărul de referință al licitației;
- data licitației;
- tipul tranzacției;
- scadența operațiunii;
- suma alocată;
- rata (ratele) dobânzii acceptate;
- data înregistrării gajului;
- metoda de executare a garanțiilor;
- data eliberării gajului.
Anexa 2 la normele metodologice
CONTRACT
de plasament colateralizat
Nr. ........... din ....../..../.......
În temeiul art. 7 alin. (2) lit. c) din Ordonanța de urgență a Guvernului
nr. 146/2002 privind formarea și utilizarea resurselor derulate prin
trezoreria statului, aprobată cu modificări prin
Legea nr. 201/2003 , cu
modificările și completările ulterioare,
între
Ministerul Economiei și Finanțelor, cu sediul în București, str. Apolodor
nr. 17, sectorul 5, reprezentat prin ........................................,
în calitate de .............................., și ...........................,
în calitate de ..........................,
și
........................................., cu sediul în .....................,
(Instituția financiară)
str. .................... nr. ......., înregistrată la registrul comerțului cu
nr. ..................., cod fiscal nr. ........................, reprezentată
prin ..............., în calitate de ................., și ..................,
în calitate de .............................,
a intervenit prezentul contract:
1. Ministerul Economiei și Finanțelor plasează la .........................
(Instituția financiară)
suma de ........................., reprezentând plasament colateralizat, având
o valoare egală cu suma acceptată la licitațiile organizate, înscrisă în
notificările tranzacțiilor, notificări care constituie accesorii ale
prezentului contract de plasament colateralizat.
2. Rata dobânzii plasamentului colateralizat este de ......................
3. Perioada pentru care se efectuează plasamentul colateralizat este de ...
zile, începând cu data de ........
4. Plata plasamentului colateralizat se face în contul cu cod IBAN nr. ...,
NIF ............. .
5. .................................... se obligă să garanteze plasamentele
(Instituția financiară)
colateralizate cu titluri de stat menționate în contractul de gaj pentru
plasament colateralizat încheiat pentru fiecare tranzacție.
6. Valoarea totală ajustată a titlurilor de stat aduse în garanție trebuie
să acopere în proporție de 100% plasamentul acordat și dobânda aferentă.
7. În cazul în care .................................... nu achită integral
(Instituția financiară)
la scadență plasamentele acordate și/sau nu plătește integral dobânzile
aferente, Ministerul Economiei și Finanțelor va proceda la executarea
garanțiilor corespunzător valorii nerambursate. În situația în care din
executarea garanțiilor rezultă diferențe favorabile Ministerului Economiei și
Finanțelor, diferența va fi virată ..........................................,
(instituției financiare)
în cazul diferențelor nefavorabile debitorul urmând să plătească o dobândă
penalizatoare, la nivelul ratei de politică monetară a BNR plus nivelul ratei
BUBID ON aferente zilei de scadență a plasamentului, aplicată asupra
depozitului nerambursat la scadență.
8. Restituirea plasamentului colateralizat se face în contul cu cod IBAN
nr. ......................, NIF .................... .
9. Plata dobânzii aferente plasamentului colateralizat și a dobânzii
penalizatoare menționate la pct. 7 se face în contul cu cod IBAN nr. ........,
NIF........
10. Anunțul licitației este parte integrantă a prezentului contract.
11. Prezentul contract s-a încheiat în două exemplare, câte unul pentru
fiecare parte contractantă, ambele cu aceeași valoare juridică, și intră în
vigoare la data semnării.
Ministerul Economiei și Finanțelor,
(Instituția financiară),
...........................
Numele și prenumele,
Numele și prenumele,
............................
...........................
Funcția,
Funcția,
............................
...........................
Semnăturile autorizate și ștampila
Semnăturile autorizate și ștampila
............................
...........................
Anexa 3 la normele metodologice
CONTRACT DE GAJ
pentru plasament colateralizat
Nr. ........... din ....../..../.......
În temeiul art. 7 alin. (2) lit. c) din Ordonanța de urgență a Guvernului
nr. 146/2002 privind formarea și utilizarea resurselor derulate prin
trezoreria statului, aprobată cu modificări prin
Legea nr. 201/2003 , cu
modificările și completările ulterioare,
între
Ministerul Economiei și Finanțelor, cu sediul în București, str. Apolodor
nr. 17, sectorul 5, reprezentat prin ....................................., în
calitate de ....................., și ........................, în calitate de
..........................,
și
..............................., cu sediul în ............................,
(Instituția financiară)
str. ............. nr. ......., înregistrată la registrul comerțului cu
nr. ..................., cod fiscal nr. ........................, reprezentată
prin ...................., în calitate de ...................................,
și ..................................., în calitate de ......................,
a intervenit prezentul contract:
1. ........................................ se obligă să gajeze în favoarea
(Instituția financiară)
Ministerului Economiei și Finanțelor titlurile de stat consemnate în
Notificarea nr. ..................... din data de ...........................,
care face parte integrantă din prezentul contract de gaj, pentru garantarea
plasamentului colateralizat în sumă de .............................., acordat
la data de ............................... .
............................................. declară pe propria răspundere
(Instituția financiară)
că titlurile de stat ce fac obiectul garanției, potrivit prezentului contract
de gaj pentru plasament colateralizat, sunt în proprietatea sa și nu sunt
gajate sau sechestrate.
2. Ministerul Economiei și Finanțelor preia cu titlu de garanție titlurile
de stat menționate de ................................
(Instituția financiară)
în Notificarea nr. .................. din data de .......................... .
3. În cazul în care ........................................ nu rambursează
(Instituția financiară)
integral la scadență plasamentul colateralizat acordat și nu plătește integral
dobânda aferentă, Ministerul Economiei și Finanțelor va proceda la executarea
garanției, corespunzător valorii nerambursate, în condițiile aplicării
prevederilor pct. 6 din contractul de plasament colateralizat.
4. Anunțul licitației este parte integrantă a prezentului contract.
5. Prezentul contract de gaj pentru plasament colateralizat intră în
vigoare la data efectuării plasamentului de către Ministerul Economiei și
Finanțelor și își încetează valabilitatea în momentul rambursării integrale a
obligațiilor de plată asumate.
6. Prezentul contract de gaj pentru plasament colateralizat constituie
accesoriu la Contractul de plasament colateralizat nr. ..................... .
7. Prezentul contract de gaj pentru plasament colateralizat s-a încheiat în
două exemplare, câte unul pentru fiecare parte contractantă, și intră în
vigoare la data semnării.
Ministerul Economiei și Finanțelor,
(Instituția financiară),
.........................
Numele și prenumele,
Numele și prenumele,
............................
.........................
Funcția,
Funcția,
............................
.........................
Semnăturile autorizate și ștampila
Semnăturile autorizate și ștampila
............................
.........................
Anexa 4 la normele metodologice
ANTET
(INSTITUȚIE FINANCIARĂ)
NOTIFICARE
pentru garantarea cu titluri de stat a plasamentului ...................
din data de ............../.............../.....................
....................... se obligă să gajeze în favoarea Ministerului Economiei
(Instituția financiară)
și Finanțelor următoarele titluri de stat:
- lei -
Nr.
crt.
Cod ISIN
Numărul
contului
BIC
Data
scadenței
emisiunii
Numărul
titlurilor
(bucăți)
Valoarea
nominală
unitară
Valoarea
nominală
totală
Valoarea
de piață
totală
0
1
2
3
4
5
6=5*4
7
x
TOTAL
X
X
X
X
X
X
................................ declară pe propria răspundere că titlurile
(Instituția financiară)
de mai sus, constituite drept garanție, sunt în proprietatea sa și sunt libere
de sarcini.
........................ consimte la blocarea acestui portofoliu de titluri
(Instituția financiară)
de stat în contul de evidență deschis pe numele băncii în SaFIR.
Prezenta notificare face parte integrantă din Contractul de gaj nr. .......
............................. .
(Instituția financiară),
.....................................
Numele și prenumele,
.....................................
Funcția,
.....................................
Semnăturile autorizate și ștampila,
.....................................
Data
.....................................
Anexa 5 la normele metodologice
MINISTERUL ECONOMIEI ȘI FINANȚELOR
(INSTITUȚIA FINANCIARĂ)
Nr. ......../.../.../...
Nr. ......./.../.../...
În baza prevederilor art. 8 lit. b) din Ordonanța de urgență a Guvernului
nr. 146/2002 privind formarea și utilizarea resurselor derulate prin
trezoreria statului, aprobată cu modificări prin
Legea nr. 201/2003 , cu
modificările și completările ulterioare, pentru asigurarea cadrului necesar
administrării în condiții optime a contului curent general al Trezoreriei
Statului, în sensul asigurării resurselor necesare efectuării plăților
sectorului public,
între
Ministerul Economiei și Finanțelor, cu sediul în București, str. Apolodor
nr. 17, sectorul 5, cod fiscal nr. ................, cont IBAN ..............,
reprezentat legal prin .................., în calitate de ...................,
și ...................., în calitate de ....................,
și
...................................., cu sediul în .......................,
(Instituția financiară)
str. .................... nr. ....................., înregistrată la registrul
comerțului cu nr. ..................., cod fiscal nr. .................., cont
IBAN .................., reprezentată legal prin ................, în calitate
de .................., și .................., în calitate de ................,
se încheie prezenta convenție.
I. Obiectul convenției
1. Instituția financiară .................... constituie un depozit în sumă
de .................... lei la Ministerul Economiei și Finanțelor - Trezoreria
Statului, pe o perioadă de ............, începând cu data de ............... .
2. Nivelul ratei dobânzii este de .....% pe an. Calculul dobânzii se
efectuează în funcție de anul calendaristic de 360 de zile.
II. Obligațiile părților
1. Instituția financiară ................. va vira în Contul curent general
al Trezoreriei Statului nr. ...................., deschis la Banca Națională a
României, suma de .................... lei.
2. Ministerul Economiei și Finanțelor va rambursa în ziua de ..............
suma de ................... lei, reprezentând valoarea depozitului scadent, în
Contul nr. .................. și suma de ................... lei, reprezentând
dobânda aferentă, în Contul nr. .................... .
III. Prezenta convenție s-a încheiat în 2 (două) exemplare, câte unul
pentru fiecare parte semnatară, având valoare juridică egală.
Ministerul Economiei și Finanțelor
(Instituția financiară)
.............................
Numele și prenumele,
Numele și prenumele,
..............................
.............................
Funcția,
Funcția,
..............................
.............................
Semnăturile autorizate și ștampila,
Semnăturile autorizate și ștampila,
..............................
.............................
Anexa 6 la normele metodologice
MINISTERUL ECONOMIEI ȘI FINANȚELOR
Direcția ....................
FIȘA DE CALCUL
a dobânzii aferente depozitului atras
Titularul
plasamentului
Numărul
convenției
Durata
- zile -
Perioada
Dobânda
(%)
Suma
plasată
-lei-
Dobânda de
plătit
- lei -
0
1
2
3
4
5
6=(5*2*4)/360
Total de rambursat
(col. 5 + col. 6)
Semnături autorizate
..........................
Anexa 7 la normele metodologice
ANTET
(INSTITUȚIE FINANCIARĂ)
Nr. ........... din .../.../...
OFERTA DE PARTICIPARE
la licitația din data de .................... pentru plasament
colateralizat cu titluri de stat sau constituire de depozite
Nr. de referință al licitației: ............
Nr.
Oferta
Opțiuni
crt.
1
2
3
Suma (lei)
Rata dobânzii (%)
Data acordării: ..................
Data scadenței: ..................
(Instituția financiară)
..........................
Numele și prenumele,
..........................
Funcția,
..........................
Semnăturile autorizate și ștampila,
..........................
Data
..........................
-----
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.