Ordinul nr. 2363/2007

Anexa MEMORANDUM

de înțelegere pentru implementarea mecanismului financiar SEE 2004 -2009 între guvernele Islandei, Principatului Liechtenstein, Guvernul Norvegiei și Guvernul României

Guvernele Norvegiei, Islandei, Principatului Liechtenstein, denumite în continuare statele AELS, și Guvernul României, denumit în continuare statul beneficiar, denumite în continuare colectiv părțile,

întrucât Acordul din 14 octombrie 2003 privind participarea Republicii Cehia, Republicii Estonia, Republicii Cipru, Republicii Lituania, Republicii Letonia, Republicii Ungaria, Republicii Malta, Republicii Polonia, Republicii Slovenia și Republicii Slovacia la Spațiul Economic European a devenit aplicabil la 1 mai 2004,

întrucât Acordul din 25 iulie 2007 privind participarea Republicii Bulgaria și a României la Spațiul Economic European se aplică în mod provizoriu începând cu 1 august 2007,

întrucât Protocolul 38a al Acordului SEE stabilește un mecanism financiar prin care statele AELS contribuie la reducerea disparităților economice și sociale în Spațiul Economic European (denumit în continuare mecanismul financiar SEE),

întrucât Acordul din 25 iulie 2007 privind participarea Republicii Bulgaria și a României la Spațiul Economic European amendează și face Protocolul 38a aplicabil mutatis mutandis, printr-un addendum pentru Republica Bulgaria și România, cu câteva excepții,

întrucât prin Decizia Comitetului permanent al statelor AELS nr. 4/2004/SC din 3 iunie 2004, statele AELS au stabilit un comitet al mecanismului financiar, care va administra mecanismul financiar SEE (2004-2009),

întrucât Acordul din 25 iulie 2007 privind participarea Republicii Bulgaria și a României la Spațiul Economic European și la mecanismul financiar SEE va consolida relațiile între statele AELS și statul beneficiar în beneficiul reciproc al popoarelor lor,

întrucât îmbunătățirea cooperării dintre statele AELS și statul beneficiar va contribui la asigurarea unei Europe stabile, pașnice și prospere, bazată pe buna guvernare, instituții democratice, statul de drept, respectarea drepturilor omului și creșterea sustenabilă,

întrucât părțile agreează stabilirea unui cadru pentru cooperare în vederea asigurării unei implementări efective a mecanismului financiar SEE,

decid să încheie următorul Memorandum de înțelegere (denumit în continuare MÎ):

Anexa A

ORGANIZAREA ADMINISTRATIVĂ

a României pentru implementarea mecanismului financiar SEE

1. PUNCTUL NAȚIONAL DE CONTACT (PNC) - MINISTERUL ECONOMIEI ȘI FINANȚELOR

Ministerul Economiei și Finanțelor va fi Punctul național de contact (PNC) pentru mecanismul financiar SEE.

Ca PNC, Ministerul Economiei și Finanțelor (MEF) are întreaga responsabilitate pentru gestionarea activităților mecanismului financiar SEE în România în conformitate cu acest memorandum de înțelegere și cu Regulile și procedurile adoptate de Comitetul mecanismului financiar. Ca PNC, MEF are următoarele atribuții:

- poartă întreaga responsabilitate pentru atingerea obiectivelor mecanismului financiar SEE și utilizarea fondurilor, controlul financiar și audit;

- colectează propunerile de proiecte și le transmite cu notă justificativă la Oficiul mecanismului financiar (OMF);

- administrează fluxul financiar și justificările cheltuielilor în conformitate cu acordurile de grant;

- asigură redistribuirea fondurilor neutilizate sau plătite nejustificat către mecanismul financiar SEE;

- asigură un mecanism de raportare pentru nereguli;

- elaborează rapoarte anuale pentru transmiterea la OMF;

- asigură piste de audit complete și suficiente în instituțiile relevante;

- asigură informarea și publicitatea asupra disponibilității fondurilor.

Rolul PNC și al Comitetului de monitorizare este descris mai jos și va fi, de asemenea, prezentat în acordurile de grant dintre Comitetul mecanismului financiar și PNC.

2. ÎMPĂRȚIREA RESPONSABILITĂȚILOR

Structura administrativă se bazează pe o structură stabilită în programele anterioare ale Uniunii Europene (UE) (PHARE/Facilitatea de tranziție), precum și pentru fondurile structurale și de coeziune. Sunt stabilite următoarele entități:

- Autoritatea pentru Coordonarea Instrumentelor Structurale (ACIS), care este entitatea executivă a coordonatorului național al asistenței (CNA) și coordonator național pentru fondurile structurale și de coeziune. Este constituită în coordonarea unui secretar de stat responsabil de coordonarea națională a fondurilor UE în MEF.

- Comitetul de monitorizare (CM), care va asista PNC în selectarea și monitorizarea strategică a proiectelor. MEF va desemna membrii CM. Nominalizarea reprezentanților ministerelor de linie și ai instituțiilor guvernamentale se va realiza pe baza propunerilor venite de la miniștrii sau șefii instituțiilor relevante. Pot fi înființate grupuri de lucru pentru a asista CM în îndeplinirea atribuțiilor sale, în paralel în ceea ce privește selecția proiectelor.

- Autoritatea de Certificare și Plată (ACP), care este o entitate executivă a Responsabilului național cu autorizarea finanțării (RNAF) pentru fondurile Uniunii Europene de preaderare și ACP pentru fondurile structurale și de coeziune. Este constituită în coordonarea unui secretar de stat în MEF, care este responsabil cu managementul financiar al fondurilor UE.

- Oficiul de Plăți și Contractare PHARE (OPCP), care este o unitate independentă direct subordonată secretarului de stat responsabil de coordonarea națională a fondurilor Uniunii Europene în MEF. OPCP încheie contracte cu intermediarii și promotorii de proiecte, verifică cheltuielile efectuate în cadrul proiectelor aprobate și este responsabil pentru plățile către intermediari și promotorii de proiecte.

- Unitatea centrală de armonizare pentru auditul public intern (UCAAPI), care este direct subordonată MEF, este responsabilă de verificarea de sistem și de auditul independent pentru proiectele aprobate.

2.1. ADMINISTRAREA - SELECȚIA PROIECTELOR - MONITORIZAREA

Autoritatea pentru Coordonarea Instrumentelor Structurale (ACIS)

ACIS va fi responsabilă pentru întreaga administrare, coordonare și utilizare a fondurilor primite de la mecanismul financiar SEE. Atribuțiile vor fi următoarele:

a) realizează activitățile administrative ale PNC;

b) pregătește toate documentele importante solicitate de OMF și alte entități;

c) activează ca secretariat pentru întâlnirile bianuale între Comitetul mecanismului financiar și PNC și pregătește rapoartele anuale;

d) activează ca secretariat pentru CM;

e) pregătește propunerile de domenii prioritare și le prezintă Comitetului mecanismului financiar pentru aprobare;

f) furnizează CM o evaluare a propunerilor de proiecte;

g) transmite propunerile de proiecte aprobate către OMF;

h) asigură coordonarea generală și complementaritatea mecanismului financiar SEE cu fondurile Uniunii Europene și alte fonduri similare, în colaborare cu alte autorități și instituții naționale;

i) pregătește reguli detaliate pentru pregătirea, selecția, implementarea, cofinanțarea, monitorizarea și evaluarea proiectelor finanțate prin mecanismul financiar SEE;

j) sprijină pregătirea acordurilor de grant;

k) asigură monitorizarea periodică a proiectelor și pregătește rapoarte de monitorizare;

l) asigură publicitatea generală a mecanismului financiar SEE;

m) păstrează originalele documentelor relevante în conformitate cu Regulile și procedurile.

Comitetul de monitorizare (CM)

CM va asista PNC în selecția și monitorizarea strategică a proiectelor. Atribuțiile vor fi următoarele:

- recomandă propunerile de proiecte PNC pentru transmiterea la OMF;

- monitorizează conformitatea cu Regulile și procedurile;

- analizează progresul general și rapoartele financiare;

- aprobă raportul anual pregătit de PNC.

CM va fi alcătuit din reprezentanți ai ministerelor relevante, ai altor instituții publice, ai partenerilor economici și sociali, ai organizațiilor neguvernamentale, ai autorităților regionale și locale și ai altor entități relevante.

Pot fi înființate grupuri de lucru pentru a asista CM în îndeplinirea atribuțiilor sale, în paralel în ceea ce privește selecția proiectelor.

OMF, statele AELS și, unde este cazul, reprezentanții altor instituții și organizații vor fi invitați ca observatori la reuniunile CM.

2.2. FLUXURILE FINANCIARE

Autoritatea de Certificare și Plată (ACP)

ACP este entitatea centrală responsabilă cu transferul fondurilor între România și OMF. Atribuțiile vor fi următoarele:

a) deschide un cont bancar la Banca Națională a României/Trezoreria Statului pentru transferul fondurilor de la mecanismul financiar SEE spre România;

b) certifică, pe baza verificărilor efectuate de OPCP, disponibilitatea cofinanțării naționale alocate proiectelor;

c) certifică, pe baza verificărilor efectuate de OPCP, plata cofinanțării naționale alocate proiectelor;

d) certifică OMF că declarațiile de cheltuieli sunt realizate pe baza unor documente sigure și verificate;

e) transmite cererile de rambursare certificate către OMF, însoțite de documentele care demonstrează îndeplinirea condițiilor pentru fiecare plată, sau, dacă este cazul, transmite cereri de plată în avans;

f) transferă fondurile în contul bancar/trezoreria MEF administrat de OPCP pe baza cererii OPCP. Cererea trebuie să fie însoțită de documente justificative privind plăți efectuate sau, dacă este cazul, de cererile de plată în avans transmise de intermediari sau promotorii de proiecte;

g) asigură rambursarea către mecanismul financiar SEE a fondurilor neutilizate sau plătite necuvenit;

h) stabilește și ajustează metodologia aplicabilă fluxurilor financiare ale mecanismului financiar SEE;

i) ține evidența contabilă a tuturor tranzacțiilor financiare realizate prin conturile MEF, gestionate de ACP, deschise pentru fondurile aferente mecanismului financiar SEE;

j) asigură raportarea neregulilor către OMF;

k) pregătește documentație-suport pentru raportul anual;

l) păstrează originalele documentelor relevante în conformitate cu Regulile și procedurile aplicabile.

ACP va certifica, prin misiuni de verificare și alte mijloace, dacă sistemele și procedurile OPCP referitoare la verificarea cererilor de plăți de la promotori/intermediari și documentele aferente sunt suficiente pentru a se asigura că fondurile de la mecanismul financiar SEE sunt utilizate eficient și corect și în conformitate cu principiile managementului financiar riguros.

Oficiul de Plăți și Contractare PHARE (OPCP)

OPCP este responsabil pentru pregătirea contractelor cu intermediarii/promotorii de proiecte și plățile aferente. Atribuțiile acestuia vor fi următoarele:

a) asigură pregătirea și încheierea contractelor cu intermediarii și promotorii de proiect în baza raportului de evaluare aprobat de către PNC;

b) verifică corectitudinea formală și de fond a cererilor de plată transmise de intermediarii și promotorii de proiecte;

c) efectuează plățile către intermediarii și promotorii de proiecte în termen de 10 zile de la aprobarea tuturor documentelor necesare de către PNC și ACP;

d) ține evidențe contabile ale operațiunilor realizate la nivelul OPCP, în numele PNC;

e) pregătește și transmite rapoarte regulate la ACP în formatul cerut, ca bază pentru cererile de transfer de fonduri către ACP și OPCP;

f) gestionează registrul de nereguli și actualizarea sa și raportează neregulile către UCAAPI, ACP și PNC;

g) soluționează neregulile în cadrul competenței sale, în conformitate cu regulamentele și instrucțiunile relevante;

h) asigură recuperarea fondurilor plătite necuvenit intermediarilor/promotorilor de proiecte;

i) pregătește documentația suport pentru raportul anual;

j) păstrează documentele originale relevante în conformitate cu Regulile și procedurile aplicabile.

2.3. CONTROL FINANCIAR - AUDIT

Unitatea centrală de armonizare pentru auditul public intern (UCAAPI)

UCAAPI este o direcție generală în MEF desemnată să exercite funcțiile organismului administrativ central pentru auditul public intern în conformitate cu prevederile Legii nr. 672/2002 pentru auditul public intern, cu modificările și completările ulterioare. Atribuțiile sale în contextul mecanismului financiar SEE sunt următoarele:

a) îndrumă metodologic și coordonează exercitarea auditului intern în cadrul entităților publice cu responsabilități în implementarea asistenței financiare alocate României sub mecanismul financiar SEE;

b) cooperează cu structurile de audit intern din entitățile publice mai sus menționate și asigură consiliere și instruire;

c) coordonează pregătirea planurilor strategice și anuale de audit pe baza analizei de risc;

d) inițiază și coordonează misiunile de audit intern în scopul evaluării eficienței și eficacității sistemelor de control intern la nivelul structurilor implicate în managementul asistenței financiare acordate;

e) elaborează un raport anual privind controlul utilizării fondurilor, pe baza rapoartelor transmise de structurile de audit intern de la entitățile publice cu responsabilități în implementarea mecanismului financiar SEE;

f) informează Departamentul pentru Lupta Antifraudă din cadrul Guvernului și Curtea de Conturi a României (copii la PNC și ACP) referitor la orice neregulă majoră raportată de structurile de audit intern;

g) cooperează în limita competențelor cu OMF, Comitetul mecanismului financiar și Biroul auditorilor AELS și furnizează toate informațiile necesare acestor entități;

h) arhivează documentele originale relevante în conformitate cu Regulile și procedurile.

În plus, structurile de audit public intern de la nivelul entităților cu responsabilități în implementarea mecanismului financiar SEE vor realiza:

a) elaborarea planurilor strategice și a celor anuale de audit, pe baza analizei riscurilor;

b) audituri de sistem în vederea analizei eficienței și eficacității sistemului de control intern la nivelul structurilor implicate în managementul asistenței financiare;

c) audituri operaționale asupra proiectelor aprobate;

d) elaborarea și transmiterea către UCAAPI de rapoarte anuale care să cuprindă cel puțin o analiză a gradului de îndeplinire a planurilor strategice și anuale și o sinteză a principalelor disfuncționalități identificate și a recomandărilor formulate;

e) informarea UCAAPI, OPCP, PNC și ACP cu privire la posibilele nereguli identificate și transmiterea informațiilor la structurile de control/inspecție abilitate;

f) cooperarea cu alte structuri de audit, prin furnizarea reciprocă a informațiilor/documentelor necesare;

g) arhivarea documentelor originale relevante, conform Regulilor și procedurilor.

PNC va furniza OMF copii ale oricărui raport elaborat de UCAAPI referitor la mecanismul financiar SEE.

3. PROCESUL DE SELECȚIE

PNC asigură lansarea unei cereri deschise de proiecte în domeniile prioritare agreate. Solicitanții își vor transmite propunerile la PNC, care, după o analiză inițială și verificări administrative, va transmite aplicația spre analiză CM. Grupurile de lucru relevante din subordinea CM vor pregăti o listă de ordine pentru respectivele domenii prioritare. Listele de ordine sunt transmise CM, care le analizează într-o sesiune plenară. Pe baza listelor de ordine primite de la grupurile de lucru, CM transmite PNC o listă ierarhizată a proiectelor pe care le recomandă în vederea transmiterii la OMF. Dacă PNC apreciază că proiectele recomandate sunt în conformitate cu Protocolul 38a, Regulile și procedurile și cu instrucțiunile de aplicare, precum și cu obiectivul general al mecanismului financiar SEE, va transmite aplicațiile la OMF cu notă justificativă.

PNC va anunța solicitantul în legătură cu aprobarea sau respingerea proiectelor de către Comitetul mecanismului financiar. Dacă aplicația este aprobată, PNC, în numele statului beneficiar, va semna un acord de grant cu Comitetul mecanismului financiar.

Anexa B

CADRUL DE PROGRAMARE

referitor la art. 7 din Memorandumul de înțelegere

Mecanismul financiar SEE are ca scop reducerea disparităților economice și sociale în Spațiul Economic European și întărirea relațiilor bilaterale dintre România și statele AELS.

Nr.

crt.

Sectoare prioritare

Domenii prioritare

1.

Protecția mediului, inclusiv a

resurselor umane, printre

altele prin reducerea poluării

și promovarea energiei

regenerabile

● Sprijinirea biodiversității și a

rezervelor naturale, inclusiv folosirea

durabilă a resurselor de apă

● Sisteme de monitorizare pentru

apele de suprafață, apa uzată și

poluarea aerului

● Reducerea poluării apelor, rezultată

din activitățile miniere

● Dezvoltarea colectării sustenabile a

apelor uzate și promovarea sistemelor

de reciclare

● Consolidarea prevenirii inundațiilor

● Întărirea managementului integrat al

zonei costiere

● Dezvoltarea resurselor de energie

regenerabile, inclusiv energia

geotermală și hidro

2.

Dezvoltarea resurselor umane,

printre altele prin promovarea

educației și pregătirii

profesionale, consolidarea

capacității administrative sau

de furnizare a serviciilor

publice ale administrației

locale sau ale instituțiilor

sale, precum și a proceselor

democratice care o sprijină

● Dezvoltarea capacității administrative

a autorităților publice centrale și

locale, inclusiv în ceea ce privește

planificarea integrată și folosirea

tehnologiei informației

● Dezvoltarea instrumentelor și a

bazelor de date pentru planificare

teritorială

● Sprijinirea schimburilor și a

cursurilor de pregătire pentru studenți

și profesori din sistemul preuniversitar

și universitar dintre instituțiile

relevante din România și statele AELS

● Consolidarea societății civile prin

înființarea unui fond pentru ONG-uri

● Promovarea dialogului social

● Creșterea competențelor în sectorul

justiției și afaceri interne

● Dezvoltarea atractivității, accesului

la și a participării la educația

vocațională și pregătirea profesională

3.

Sănătatea și protecția

copilului

● Sprijinirea copiilor aflați în

situație de risc

● Reabilitarea clădirilor, modernizarea

echipamentelor și a sistemelor

manageriale

● Implementarea măsurilor preventive

pentru promovarea unui stil de

viață sănătos

● Prevenirea și îmbunătățirea

tratamentelor pentru bolile

transmisibile (HIV/AIDS și TB)

4.

Conservarea patrimoniului

cultural european, inclusiv

transportul public și

regenerarea urbană

● Conservarea patrimoniului cultural

european

Anexa C TIPURI DE ASISTENȚĂ

prin grant menționate la art. 8 din Memorandumul de înțelegere

Părțile au convenit următoarele tipuri de asistență care vor fi dezvoltate în viitor în vederea aprobării finale:

I. FONDUL PENTRU ONG-URI

Fondul pentru ONG-uri va sprijini organizațiile neguvernamentale, nonprofit care promovează interesul public. Se poate sprijini întărirea ONG-urilor ca partener activ în dezbaterile publice și implicarea ONG-urilor în domeniile listate în art. 6 din Memorandumul de înțelegere.

Domeniile speciale avute în vedere sunt:

● protecția drepturilor omului;

● antidiscriminarea și incluziunea socială;

● sprijin pentru copiii și tinerii cu probleme speciale;

● servicii sociale;

● mediu;

● conservarea patrimoniului cultural.

II. FONDUL PENTRU SPRIJINIREA COOPERĂRII DINTRE ȘCOLI/ BURSE DE ȘCOLARIZARE

O schemă de grant va fi dezvoltată pentru sprijinirea cooperării, programelor de cursuri pentru studenți și profesori din sistemul de învățământ preuniversitar și universitar dintre instituțiile relevante din România și statele AELS în domeniile-cheie definite în anexa B.

III. ASISTENȚĂ TEHNICĂ

Asistența va dezvolta capacitatea administrativă pentru implementarea mecanismului financiar SEE în statul beneficiar. Aceasta va sprijini măsurile legate de implementarea mecanismului financiar SEE, cum ar fi pregătirea implementării, evaluarea proiectelor, fluxurile financiare și monitorizarea, costurile legate de CM (inclusiv costul pentru grupurile de lucru și experți), întâlniri cu statele AELS în legătură cu implementarea, activități promoționale și de informare, precum și audit, monitorizare și controale la fața locului.

__________