HG nr. 1695/2008
privind aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli rectificate pe anul 2008 ale unor operatori economici aflați sub autoritatea Ministerului Transporturilor
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce face acest act
Are ca temei 4
- Constituția din 1991 21 noiembrie 1991 (prevederi anume) CONSTITUȚIE din 21 noiembrie 1991
- Legea nr. 571/2003 22 decembrie 2003 (prevederi anume) privind Codul fiscal
- OUG nr. 37/2008 26 martie 2008 (prevederi anume) privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar
- OUG nr. 79/2008 18 iunie 2008 privind măsuri economico-financiare la nivelul unor operatori economici
În temeiul art. 108 din Constituția României, republicată, al art. 15 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 37/2008 privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar, aprobată cu modificări prin Legea nr. 275/2008 , cu completările ulterioare, și al Legii bugetului de stat pe anul 2008 nr. 388/2007 , cu modificările și completările ulterioare, în conformitate cu prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 79/2008 privind măsuri economico-financiare la nivelul unor operatori economici, cu modificările și completările ulterioare, Guvernul României adoptă prezenta hotărâre.
Articolul 1
Se aprobă bugetele de venituri și cheltuieli rectificate pe anul 2008 ale unor operatori economici aflați sub autoritatea Ministerului Transporturilor, prevăzute în anexele nr. 1 și 2
Articolul 2
Cheltuielile totale aferente veniturilor totale înscrise în bugetul de venituri și cheltuieli reprezintă limite maxime, care nu pot fi depășite decât în cazuri justificate și numai cu aprobarea Guvernului, la propunerea Ministerului Transporturilor. ... (2) În cazul în care în execuție se înregistrează depășiri sau nerealizări ale veniturilor totale aprobate, operatorii economici pot efectua cheltuieli totale proporțional cu gradul de realizare a veniturilor totale
Articolul 3
Nerespectarea prevederilor art. 2 constituie contravenție și se sancționează cu amendă de la 1.000 lei la 5.000 lei. ... (2) Contravenția se constată de către organele de control financiar ale statului, împuternicite conform legii, iar amenda se aplică persoanelor vinovate de nerespectarea prevederilor prezentei hotărâri. ... (3) Contravenției prevăzute la alin. (1) i se aplică dispozițiile Ordonanței Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravențiilor, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 180/2002 , cu modificările și completările ulterioare
Articolul 4
Anexele nr. 1 și 2 fac parte integrantă din prezenta hotărâre. PRIM-MINISTRU CĂLIN POPESCU-TĂRICEANU Contrasemnează: --------------- Ministrul transporturilor, Ludovic Orban p. Ministrul muncii, familiei și egalității de șanse, Theodora Bertzi, secretar de stat Ministrul economiei și finanțelor, Varujan Vosganian București, 17 decembrie 2008. Nr. 1.695
Anexa 1 MINISTERUL TRANSPORTURILOR COMPANIA NAȚIONALĂ "ADMINISTRAȚIA PORTURILOR DUNĂRII MARITIME" - S.A. Str. Portului, nr. 34, Galați Codul fiscal RO 11776466 BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI RECTIFICAT PE ANUL 2008 *Font 7* - mii lei
INDICATORI
Nr.
rd.
2008
Rectificat
0
1
2
3
5
I.
VENITURI TOTALE (rd. 2 + 10 + 15)
1
12.981,00
1
Venituri din exploatare - total, din care:
2
12.951,00
a) producția vândută
3
9.735,00
b) venituri din vânzarea mărfurilor
4
c) venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri, din care:
5
505,00
- subvenții, conf. prevederilor legale în vigoare
6
- transferuri, conf. prevederilor legale în vigoare
7
505,00
d) producția imobilizată
8
e) alte venituri din exploatare
9
2.711,00
2
Venituri financiare - total, din care:
10
30,00
a) venituri din interese de participare
11
-
b) venituri din alte investiții financiare și împrumuturi care fac parte din activele
imobilizate
12
-
c) venituri din dobânzi
13
2,00
d) alte venituri financiare
14
28,00
3
Venituri extraordinare
15
-
II.
CHELTUIELI TOTALE (rd. 17 + 46 + 49)
16
12.788,00
1
Cheltuieli de exploatare - total, din care:
17
12.753,00
a) cheltuieli materiale
18
511,46
b) alte cheltuieli externe (cu energia și apa)
19
612,60
c) cheltuieli privind mărfurile
20
d) cheltuieli cu personalul, din care:
21
5.375,21
- salarii
22
3.762,77
- contracte de mandat
23
171,21
- cheltuieli cu asigurările și protecția socială, din care:
24
1.094,23
- cheltuieli privind contribuția la asigurări sociale
25
828,69
- cheltuieli privind contribuția la asigurări pt. șomaj
26
49,17
- cheltuieli privind contribuția la asigurări soc. de sănătate
27
216,37
- alte cheltuieli cu personalul, din care:
28
347,00
- cheltuieli sociale prevăzute de art. 21 - Cod fiscal, din care:
29
63,00
- tichete de creșă (cf. art. 3 din L. nr. 193/2006)
30
-
- tichete cadou pentru ch. sociale (cf. art. 2 din L. 193/2006)
31
-
- fonduri speciale aferente fondului de salarii (fd. handicap.)
32
10,00
- tichete de masă, alocații hrană
33
274,00
e) ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale
34
-
f) ajustarea valorii activelor circulante
35
g) alte cheltuieli de exploatare, din care:
36
6.253,73
- cheltuieli cu prestațiile externe, din care:
37
4.958,73
- cheltuieli de protocol, din care:
38
55,00
- tichete cadou pt. protocol (cf. art. 2 din L. 193/2006)
39
-
- cheltuieli de reclamă și publicitate, din care:
40
49,02
- tichete cadou pt. ch. de reclamă și publicitate (cf. art. 2 din Lg. 193/2006)
41
-
- tichete cadou pt. campanii de marketing, studiul pieței, promovarea pe piețe
existente sau noi (cf. art. 2 din L. 193/06)
42
-
- cheltuieli cu sponsorizarea
43
1,70
- cheltuieli de întreținere și reparații terți, din care:
44
3.704,80
- acoperite din transferuri, subvenții
45
505,00
- alte cheltuieli, din care:
46
1.295,00
- taxa pt. activitatea de exploatare a resurselor minerale
47
-
- redevența din concesionarea bunurilor publice
48
85,00
2
Cheltuieli financiare - total, din care:
49
35,00
- cheltuieli privind dobânzile
50
15,00
- alte cheltuieli financiare
51
20,00
3
Cheltuieli extraordinare
52
-
III.
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
53
193,00
IV.
IMPOZIT PE PROFIT
54
39,00
V.
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:
55
154,00
1
Rezerve legale
56
-
2
Acoperirea pierderilor din anii precedenți
57
-
3
Alte rezerve reprezentând facilități fiscale prevăz. de lege
58
-
4
Constituirea surselor proprii de finanțare pentru proiectele cofinanțate din
împrumuturi externe, precum și pentru constituirea surselor necesare rambursării
ratelor de capital, plății dobânzilor comisioanelor și altor costuri aferente acestor
împrumuturi externe
59
-
5
Alte repartizări prevăzute de lege
60
-
6
Participarea salariaților la profit în limita a 10% din profitul net, dar nu mai mult
de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la nivelul operatorului economic
în exercițiul financiar de referință
61
15,40
7
Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor autonome, ori
dividende în cazul societăților/companiilor naționale și societăților cu capital
integral sau majoritar de stat
62
77,00
8
Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la pct. 1-7 se repartizează la alte
rezerve și constituie sursă proprie de finanțare
63
61,60
VI.
SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:
64
3.979,09
1
Surse proprii
65
992,51
2
Alocații de la buget
66
2.957,00
3
Credite bancare
67
-
- interne
68
-
- externe
69
-
4
Alte surse
70
29,58
VII.
CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:
71
3.979,09
1
Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv investiții în curs la finele anului
72
3.979,09
2
Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiții
73
-
- interne
74
-
- externe
75
-
VIII.
REZERVE, din care:
76
2.363,42
1
Rezerve legale
77
212,37
2
Rezerve statutare
78
-
3
Alte rezerve
79
2.151,05
IX.
DATE DE FUNDAMENTARE
80
-
1
Venituri totale
81
12.981,00
2
Cheltuieli aferente veniturilor totale
82
12.788,00
3
Nr. prognozat de personal la finele anului
83
148
4
Nr. mediu de personal total
84
148
5
Fond de salarii, din care:
85
3.762,27
a) fondul de salarii aferent personalului angajat pe bază de ctr. individual de muncă
86
3.231,77
b) alte cheltuieli cu personalul
87
531,00
6
Câștigul mediu lunar pe salariat (lei)
88
1.832,00
7
Productivitatea muncii pe total personal mediu (lei/persoană) - în prețuri curente
89
-
8
Productivitatea muncii pe total personal mediu (lei/persoană) - în prețuri comparabile
90
-
9
Productivitatea muncii în unități fizice pe total personal mediu
(unități fizice/persoană)
91
25,45
10
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale [(cheltuieli totale/venituri
totale) x 1000 lei] = (rd. 16/rd. 1) x 1000
92
985,13
11
Plăți restante - total
93
-
- prețuri curente
94
-
- prețuri comparabile
95
-
12
Creanțe restante - total
96
470,00
- prețuri curente
97
470,00
- prețuri comparabile (rd. 97 x indicele de creștere al prețurilor prognozat)
98
470,00
Unități fizice = număr nave operate din activitatea de prestări servicii portuare
Anexa 2 MINISTERUL TRANSPORTURILOR COMPANIA NAȚIONALĂ DE AUTOSTRĂZI ȘI DRUMURI NAȚIONALE DIN ROMÂNIA S.A. București, Bd. Dinicu Golescu nr. 38, sector 1 Cod unic de înregistrare: 16054368/15.01.2004 Nr. de ordine în registrul comerțului: J40/552/15.01.2004 BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI RECTIFICAT PE ANUL 2008 *Font 7* - mii lei
INDICATOR
Nr.
rd.
2008
Rectificat
0
1
2
3
5
A.
VENITURI ȘI SURSE (I+II+III)
1
6.541.488,00
I.
VENITURI TOTALE
2
1.636.739,00
1
Venituri din exploatare, din care:
3
1.634.010,00
a)
venituri proprii
4
789.271,00
b)
transferuri curente pentru întreținerea infrastructurii
rutiere
5
547.122,00
c)
transferuri de capital pentru dezvoltarea infrastructurii
rutiere
6
282.992,00
d)
cofinanțare BIRD SWAP
7
14.625,00
e)
sume repartizate din Fondul Național de Dezvoltare pentru
reparații capitale
8
2
Venituri financiare
9
2.729,00
a)
venituri proprii
10
2.729,00
3
Venituri extraordinare
11
a)
Fonduri alocate prin Fondul de Solidaritate al Uniunii
Europene
12
II.
SURSE DE LA BUGETUL STATULUI
13
3.424.401,00
1
Transferuri interne
14
2.919.466,00
a)
cofinanțare împrumuturi rambursabile
15
455.050,00
b)
cofinanțare fonduri nerambursabile (cheltuieli neeligibile
ISPA + programe PHARE și alte programe cu finanțare
nerambursabilă + programe FEDR + programe FC)
16
78.826,00
c)
cofinanțare fonduri nerambursabile (programe ISPA -
cheltuieli eligibile)
17
47.204,00
d)
investiții (investiții ale agenților economici cu capital
de stat)
18
2.338.386,00
2
Sume repartizate din Fondul Național de Dezvoltare pentru
investiții
19
3
Rambursări de credite, plăți de dobânzi și comisioane la
credite externe
20
504.935,00
a)
Rambursări de credite
21
290.974,00
b)
Plăți de dobânzi
22
209.021.00
c)
Comisioane
23
4.940,00
III.
ALTE SURSE
24
1.488.166,00
1
Intrări de credite externe contractate de stat/cu garanția
statului
25
641.082,00
2
Fonduri externe nerambursabile
26
684.035,00
3
Intrări de credite externe ptr. Proiect Brașov - Borș, prin
bugetul MT
27
4
Credite contractate în nume propriu pentru rambursări
28
5
Credite contractate pentru exploatare
29
1.577,00
6
Alte fonduri nerambursabile (cheltuieli eligibile și
neeligibile)
30
22.994,00
7
Credite programe calamități, prin bugetul MT
31
130.660,00
8
Alte surse proprii pentru investiții*
32
7.818,00
B.
CHELTUIELI ȘI UTILIZĂRI SURSE (IV+V+VI)
33
6.600.041,00
IV.
CHELTUIELI TOTALE:
34
1.477.460,00
1
Cheltuieli din exploatare, din care:
35
1.402.995,00
a)
cheltuieli materiale
36
100.319,00
b)
cheltuieli cu energia și apa
37
9.550,00
c)
cheltuieli cu personalul
38
216.937,00
c1) salariile
39
158.088,00
c2) contracte de mandat
40
191,00
c3) cheltuieli cu asigurările și protecția socială,
din care:
41
41.152,00
- cheltuieli privind contribuția la asigurări sociale
42
30.864,00
- cheltuieli privind contribuția de asigurări pentru șomaj
43
1.583,00
- cheltuieli privind contribuția la asigurări sociale de
sănătate
44
8.705.00
c4) alte cheltuieli cu personalul, din care:
45
17.506.00
- cheltuieli sociale prevăzute la art. 21 lit. c) din
Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modif. și
complet, ulterioare, din care:
45a
3.166,00
1 - tichete de creșă (cf. art. 3 din Legea 193/2006)
45a1
10,00
2 - tichete cadou pentru cheltuieli sociale (cf. art. 2 din
45a2
1.387,00
- fonduri speciale aferente fondului de salarii
45b
3.258,00
- fond accidente de muncă și boli profesionale
45b1
700,00
- fond garantare creanțe salariați
45b2
396,00
- fond persoane cu handicap
45b3
817,00
- contribuții pentru concedii și indemnizații
45b4
1.345,00
- tichete de masă
45c
11.082,00
d)
ajustări de valoare privind imobilizările corporale și
necorporale
46
11.751,00
e)
alte cheltuieli de exploatare, din care:
47
1.064.438,00
- cheltuieli cu prestațiile externe, din care:
48
1.064.438,00
- cheltuieli de protocol, din care:
49
166,00
- tichete de cadou pentru protocol (cf. art. 2 din L
193/2006)
49a
- cheltuieli de reclamă și publicitate, din care:
50
415,00
- tichete de cadou pentru reclamă și publicitate
(cf. art. 2 din L 193/2006)
50a
- tichete de cadou pentru campanii de marketing, studiul
pieței, promovarea pe piețe existente sau noi
(cf. art. 2 din L 193/2006)
50b
- cheltuieli cu sponsorizarea
51
- alte cheltuieli, din care:
52
- taxa pentru activitatea de exploatare a resurselor
minerale
53
- redevența din concesionarea bunurilor publice
54
2
Cheltuieli financiare - total, din care:
55
74.465,00
a)
cheltuieli privind dobânzile
56
74.465,00
b)
alte cheltuieli financiare
57
3
Cheltuieli extraordinare
58
0,00
V.
INVESTIȚII
59
4.852.490,00
1
plăți din cofinanțare împrumuturi rambursabile
60
455.050,00
2
plăți din cofinanțare fonduri nerambursabile (cheltuieli
neeligibile ISPA + programe PHARE și alte programe cu finanțare
nerambursabilă + programe FEDR + programe FC)
61
78.826,00
3
plăți din cofinanțare fonduri nerambursabile
(programe ISPA - cheltuieli eligibile)
62
70.198,00
4
plăți din intrări de credite externe contractate de
stat/cu garanția statului
63
582.582,00
5
plăți din fonduri externe nerambursabile
64
684.035,00
6
plăți din credite externe ptr. proiect Brașov - Borș
65
7
rambursări credite externe
66
290.974,00
8
dobânzi și comisioane
67
213.961,00
9
plăți din transferuri și din Fondul Național de Dezvoltare
pentru investiții
68
2.338.386,00
10
plăți din surse proprii pentru investiții*)
69
7.818,00
11
plăți din credite programe calamități, prin bugetul MT
70
130.660,00
12
sold fonduri nerambursabile (cheltuieli eligibile și
neeligibile)
71
VI.
UTILIZĂRI SURSE
72
277.909,00
1
restituire credite contractate în nume propriu și plăți efecte
comerciale
73
277.909,00
VII.
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
74
159.279,00
VIII.
IMPOZIT PE PROFIT
75
IX.
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT,
din care:
76
159.279,00
1
Rezerve legale
77
2
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenți
78
159.279,00
3
Alte rezerve reprezentând facilități fiscale prevăzute de lege
79
4
Constituirea surselor proprii de finanțare pentru proiectele
cofinanțate din împrumuturi externe, precum și pentru
constituirea surselor necesare rambursării ratelor de capital,
plății dobânzilor, comisioanelor și altor costuri aferente
acestor împrumuturi
80
5
Alte repartizări prevăzute de lege
81
6
Participarea salariaților la profit în limita a 10% din profitul
net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de baza mediu lunar
realizat la nivelul operatorului economic în exercițiul
financiar de referință
82
7
Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cadrul
regiilor autonome, ori dividende în cazul
societăților/companiilor naționale și societăților cu capital
integral sau majoritar de stat
83
8
Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la pct. 1-7 se
repartizează la alte rezerve și constituie sursa proprie de
finanțare
84
X.
REZERVE
85
XI.
DATE DE FUNDAMENTARE
86
1
Venituri totale
87
1.636.739,00
2
Cheltuieli aferente veniturilor totale
88
1.477.460,00
3
Număr prognozat de personal la finele anului
89
6.939
4
Nr. mediu de salariați total
90
6.656
5
Fond de salarii din care:
91
158.088,00
a)
fondul de salarii aferent personalului angajat pe bază de
contract individual de muncă
92
157.581,00
b)
alte cheltuieli cu personalul
93
507,00
6
Câștigul mediu lunar pe salariat (lei)
94
1.973,22
7
Productivitatea muncii pe total personal mediu
(unități fizice/persoană)
95
1,840
8
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale
(cheltuieli totale/venituri totale x 1000)
96
902,69
9
Plăți restante
97
- prețuri curente
98
75.000,00
- prețuri comparabile
99
75.000,00
10
Creanțe restante
100
- prețuri curente
101
9.000,00
- prețuri comparabile
102
9.000,00
Indicator fizic = km echivalenți de drum întreținut/pers. ________ *) Valorile prevăzute nu sunt incluse în total "venituri și surse" și în total "cheltuieli și utilizări", deoarece se suportă din amortizarea înscrisă la rd. "ajustare valori imobilizări corporale și necorporale".
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.