HG nr. 832/2009
privind aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli pe anul 2009 ale Societății Feroviare de Turism "S.F.T. - C.F.R." - S.A. și Societății de Administrare Active Feroviare "S.A.A.F." - S.A., aflate sub autoritatea Ministerului Transporturilor și Infrastructurii
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce face acest act
Are ca temei 2
- Legea nr. 571/2003 22 decembrie 2003 privind Codul fiscal
- Legea nr. 193/2006 17 mai 2006 privind acordarea tichetelor cadou și a tichetelor de creșă
În temeiul
art. 108 din Constituția României, republicată , al
art. 15 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 37/2008
privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar, aprobată cu modificări prin
Legea nr. 275/2008 , cu modificările și completările ulterioare, al
Legii bugetului de stat pe anul 2009 nr. 18/2009 , cu modificările și completările ulterioare, și al
Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 34/2009
cu privire la rectificarea bugetară pe anul 2009 și reglementarea unor măsuri financiar-fiscale, aprobată prin
Legea nr. 227/2009 , cu modificările și completările ulterioare,
în conformitate cu prevederile
Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 79/2008
privind măsuri economico-financiare la nivelul unor operatori economici, aprobată cu modificări și completări prin
Guvernul României adoptă prezenta hotărâre.
Articolul 1
Se aprobă bugetele de venituri și cheltuieli pe anul 2009 ale Societății Feroviare de Turism "S.F.T. - C.F.R." - S.A. și Societății de Administrare Active Feroviare "S.A.A.F." - S.A., aflate sub autoritatea Ministerului Transporturilor și Infrastructurii, prevăzute în anexele nr. 1 și 2.
Articolul 2
Cheltuielile totale aferente veniturilor totale înscrise în bugetul de venituri și cheltuieli reprezintă limite maxime, care nu pot fi depășite decât în cazuri justificate și numai cu aprobarea Guvernului, la propunerea Ministerului Transporturilor și Infrastructurii.
În cazul în care în execuție se înregistrează depășiri sau nerealizări ale veniturilor totale aprobate, operatorii economici pot efectua cheltuieli totale proporțional cu gradul de realizare a veniturilor totale.
Articolul 3
Nerespectarea prevederilor art. 2 constituie contravenție și se sancționează cu amendă de la 1.000 lei la 5.000 lei.
Contravenția se constată de către organele de control financiar ale statului, împuternicite conform legii, iar amenda se aplică persoanelor vinovate de nerespectarea prevederilor prezentei hotărâri.
Contravenției prevăzute la alin. (1) i se aplică dispozițiile
Ordonanței Guvernului nr. 2/2001
privind regimul juridic al contravențiilor, aprobată cu modificări și completări prin
Legea nr. 180/2002 , cu modificările și completările ulterioare.
Articolul 4
Anexele nr. 1 și 2 fac parte integrantă din prezenta hotărâre.
PRIM-MINISTRU EMIL BOC Contrasemnează: Ministrul transporturilor și infrastructurii, Radu Mircea Berceanu Ministrul muncii, familiei și protecției sociale, Marian Sârbu p. Ministrul finanțelor publice, Gheorghe Gherghina, secretar de stat București, 22 iulie 2009. Nr. 832.
Anexa 1 MINISTERUL TRANSPORTURILOR ȘI INFRASTRUCTURII
SOCIETATEA FEROVIARA DE TURISM "S.F.T. - C.F.R." - S.A.,
bd. Dinicu Golescu nr. 27
Cod unic de înregistrare RO 16004513
BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI
pe anul 2009
- mii lei -
INDICATORI
Nr. rând
2009 Propuneri
0
1
2
3
4
I.
VENITURI TOTALE (rd. 2 + rd. 10 + rd. 15)
1
15.053,00
1
Venituri din exploatare - total, din care:
2
15.047,00
a) producția vândută
3
10.751,00
b) venituri din vânzarea mărfurilor
4
4.296,00
c) venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei do afaceri nete, din care:
5
- subvenții, cf. prevederilor legale în vigoare
6
- transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare
7
d) producția imobilizată
8
e) alte venituri din exploatare
9
2
Venituri financiare - total, din care:
10
6,00
a) venituri din interese de participare
11
b) venituri din alte investiții și împrumuturi care fac parte din activele imobilizate
12
c) venituri din dobânzi
13
2,00
d) alte venituri financiare
14
4,00
3
Venituri extraordinare
15
II.
CHELTUIELI TOTALE (rd. 17 + rd. 47 + rd. 50)
16
15.053,00
1
Cheltuieli de exploatare - total, din care:
17
15.043,52
a) cheltuieli materiale
18
939,00
b) alte cheltuieli externe (cu energie și apă)
19
746,00
c) cheltuieli privind mărfurile
20
1.301,00
d) cheltuieli cu personalul, din care:
21
5.815,52
- salarii
22
4.434,57
- contract mandat
23
80,00
- cheltuieli cu asigurările și protecția socială, din care:
24
1.227,21
- cheltuieli privind contribuția la asigurări sociale
25
969,95
- cheltuieli privind contribuția la asigurări pt. șomaj
26
22,53
- cheltuieli privind contribuția la asigurări sociale de sănătate
27
234,73
- alte cheltuieli cu personalul, din care:
28
73,74
- cheltuieli sociale prevăzute prin Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare, din care:
29
19,21
- tichete de creșă potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare
30
- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare
31
- fonduri speciale aferente fondului de salarii
32
54,53
- tichete de masă
33
- tichete de vacanță
34
e) amortizarea imobilizărilor corporale și necorporale
35
2.000,00
f) alte cheltuieli de exploatare, din care:
36
4.242,00
- cheltuieli privind prestațiile externe, din care:
37
4.235,00
- cheltuieli de protocol, din care:
38
- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare
39
- cheltuieli de reclamă și publicitate, din care:
40
7,00
- tichete cadou pentru cheltuieli de reclamă și publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare
41
- tichete cadou pentru campanii de marketing, studiul pieței, promovarea pe piețe existente sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare
42
- cheltuieli cu sponsorizarea
43
- alte cheltuieli, din care:
44
- taxa ptr. activitatea de exploatare a resurselor minerale
45
- redevența din concesionarea bunurilor publice
46
2
Cheltuieli financiare - total, din care:
47
9,48
- cheltuieli privind dobânzile
48
9,43
- alte cheltuieli financiare
49
0,05
3
Cheltuieli extraordinare
50
III.
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
51
IV.
IMPOZIT PE PROFIT
52
V.
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:
53
1
Rezerve legale
54
2
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenți
55
3
Alte rezerve reprezentând facilități fiscale prevăzute de lege
56
4
Constituirea surselor proprii de finanțare pentru proiectele cofinanțate din împrumuturi externe, precum și pentru constituirea surselor necesare rambursării ratelor de capital, plății dobânzilor, comisioanelor și altor costuri aferente acestor împrumuturi
57
5
Alte repartizări prevăzute de lege
58
6
Profit contabil rămas după deducerea sumelor de la rd. 54, 55, 56, 57 și 58
59
7
Participarea salariaților la profit în limita a 10% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la nivelul operatorului economic în exercițiul financiar de referință
60
8
Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor autonome, ori dividende în cazul societăților/companiilor naționale și societăților cu capital integral sau majoritar de stat
61
9
Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la pct. 1-8 se repartizează la alte rezerve și constituie sursa proprie de finanțare
62
VI.
SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:
63
2.000,00
1
Surse proprii
64
2.000,00
2
Alocații de la buget
65
3
Credite bancare
66
- interne
67
- externe
68
4
Alte surse
69
VII.
CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:
70
2.000,00
1
Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv cele aferente investițiilor în curs la finele anului
71
2.000,00
2
Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiții
72
- interne
73
- externe
74
VIII.
REZERVE, din care:
75
1
Rezerve legale
76
2
Rezerve statutare
77
3
Alte rezerve
78
IX.
DATE DE FUNDAMENTARE
79
1
Venituri totale
80
15.053,00
2
Cheltuieli aferente veniturilor totale
81
15.053,00
3
Nr. prognozat de personal la finele anului
82
188
4
Nr. mediu de salariați total
83
188
5
Fond de salarii, din care:
84
4.434,57
a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de contract individual de muncă
85
4.425,57
b) alte cheltuieli cu personalul
86
9,00
6
Câștigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)
87
1.961,69
7
Productivitatea muncii pe total personal mediu (lei/persoană) (rd. 80/83 - în prețuri curente)
88
80.069,15
8
Productivitatea muncii pe total personal mediu (lei/persoană) (rd. 80/83 - în prețuri comparabile)
89
80.069,15
9
Productivitatea muncii în unități fizice pe total personal mediu (unități fizice/persoană)
90
10
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale (cheltuieli totale/venituri totale) x 1000)] = (rd. 16/rd. 1)/1000
91
1.000,00
11
Plăți restante - total
92
4.144,37
- prețuri curente
93
4.144,37
- prețuri comparabile
94
4.144,37
12
Creanțe restante - total
95
1.241,00
- prețuri curente
96
1.241,00
- prețuri comparabile
97
1.241,00
Anexa 2 MINISTERUL TRANSPORTURILOR ȘI INFRASTRUCTURII
SOCIETATEA DE ADMINISTRARE ACTIVE FEROVIARE "S.A.A.F." - S.A.
Sediul/Adresa: București, Bd. Dinicu Golescu nr. 38
Cod unic de înregistrare RO 11059950
BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI
pe anul 2009
- mii lei -
INDICATORI
Nr. rând
2009 Propuneri
0
1
2
3
4
I.
VENITURI TOTALE (rd. 2 + rd. 10 + rd. 15)
1
8.670,79
1
Venituri din exploatare - total, din care:
2
8.652,79
a) producția vândută
3
915,00
b) venituri din vânzarea mărfurilor
4
25,00
c) venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete, din care:
5
- subvenții, cf. prevederilor legale în vigoare
6
- transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare
7
d) producția imobilizată
8
e) alte venituri din exploatare
9
7.712,79
2
Venituri financiare - total, din care:
10
18,00
a) venituri din interese de participare
11
b) venituri din alte investiții și împrumuturi care fac parte din activele imobilizate
12
c) venituri din dobânzi
13
3,00
d) alte venituri financiare
14
15,00
3
Venituri extraordinare
15
II.
CHELTUIELI TOTALE (rd. 17 + rd. 47 + rd. 50)
16
7.292,93
1
Cheltuieli de exploatare - total, din care:
17
7.292,16
a) cheltuieli materiale
18
136,00
b) alte cheltuieli externe (cu energie și apă)
19
41,64
c) cheltuieli privind mărfurile
20
10,52
d) cheltuieli cu personalul, din care:
21
3.129,00
- salarii
22
2.020,00
- contracte de mandat
23
73,60
- cheltuieli cu asigurările și protecția socială, din care:
24
894,86
- cheltuieli privind protecție disponibilizări
24a
359,56
- cheltuieli privind contribuția la asigurări sociale
25
420,16
- cheltuieli privind contribuția la asigurări pt. șomaj
26
10,10
- cheltuieli privind contribuția la asigurări sociale de sănătate
27
105,04
- alte cheltuieli cu personalul, din care:
28
140,54
- cheltuieli sociale prevăzute prin Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare, din care:
29
40,40
- tichete de creșă potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare
30
- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare
31
- fonduri speciale aferente fondului de salarii
32
11,49
- tichete de masă
33
88,65
- tichete de vacanță
34
e) amortizarea imobilizărilor corporale și necorporale
35
344,49
f) alte cheltuieli de exploatare, din care:
36
3.630,51
- cheltuieli privind prestațiile externe, din care:
37
3.365,84
- cheltuieli de protocol, din care:
38
3,21
- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare
39
- cheltuieli de reclamă și publicitate, din care:
40
2,00
- chirii spații, întreținere și reparații, prime de asigurări, comisioane și onorarii
41
680,66
- transport persoane, deplasări, poștă, telefon, servicii bancare
42
300,00
- avizări, evauluări terenuri, servicii informatică, servicii cadastrale, alte servicii
43
2.379,97
- alte cheltuieli, din care:
44
264,67
- impozite și taxe
45
92,12
- despăgubiri, amenzi, penalități
46
172,55
2
Cheltuieli financiare - total, din furt:
47
0,77
- cheltuieli privind dobânzile
48
- alte cheltuieli financiare
49
0,77
3
Cheltuieli extraordinare
50
III.
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
51
1.377,86
IV.
IMPOZIT PE PROFIT
52
220,46
V.
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:
53
1.157,40
1
Rezerve legale
54
57,87
2
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenți
55
3
Alte rezerve reprezentând facilități fiscale prevăzute de lege
56
4
Constituirea surselor proprii de finanțare pentru proiectele cofinanțate din împrumuturi externe, precum și pentru constituirea surselor necesare rambursării ratelor de capital, plății dobânzilor, comisioanelor și altor costuri aferente acestor împrumuturi externe
57
5
Alte repartizări prevăzute de lege
58
6
Profit contabil rămas după deducerea sumelor de la rd. 54, 55, 56, 57 și 58
59
1.099,53
7
Participarea salariaților la profit în limita a 10% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la nivelul operatorului economic în exercițiul financiar de referință
60
109,95
8
Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor autonome, ori dividende în cazul societăților/companiilor naționale și societăților cu capital integral sau majoritar de stat
61
549,76
9
Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la pct. 1-8 se repartizează la alte rezerve și constituie sursă proprie de finanțare
62
439,82
VI.
SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:
63
344,49
1
Surse proprii
64
344,49
2
Alocații de la buget
65
3
Credite bancare
66
- interne
67
- externe
68
4
Alte surse
69
VII.
CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:
70
344,49
1
Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv cele aferente investițiilor în curs la finele anului
71
344,49
2
Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiții
72
- interne
73
- externe
74
VIII.
REZERVE, din care:
75
1
Rezerve legale
76
2
Rezerve statutare
77
3
Alte rezerve
78
IX.
DATE DE FUNDAMENTARE
79
1
Venituri totale
80
8.670,79
2
Cheltuieli aferente veniturilor totale
81
7.292,93
3
Nr. prognozat de personal la finele anului
82
40
4
Nr. mediu de salariați - total
83
47
5
Fond de salarii, din care:
84
2.020,00
a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de contract individual de muncă
85
2.011,16
b) alte cheltuieli cu personalul
86
8,84
6
Câștigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)
87
3.565,89
7
Productivitatea muncii pe total personal mediu (lei/persoană) (rd. 80/83 - în prețuri curente)
88
184.484,89
8
Productivitatea muncii pe total personal mediu (lei/persoană) (rd. 80/83 - în prețuri comparabile)
89
184.484,89
9
Productivitatea muncii în unități fizice pe total personal mediu (unități fizice/persoană)
90
10
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale (cheltuieli totale/venituri totale) x 1000 = (rd. 16/rd. 1) x 1000
91
841,09
11
Plăți restante - total
92
45.459,72
- prețuri curente
93
45.459,72
- prețuri comparabile
94
45.459,72
12
Creanțe restante - total
95
27.651,37
- prețuri curente
96
27.651,37
- prețuri comparabile
97
27.651,37
-------
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.