HG nr. 306/2010
privind aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2010 al Companiei Naționale de Căi Ferate "C.F.R." - S.A., aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor și Infrastructurii
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce face acest act
Are ca temei 5
- Constituția din 1991 21 noiembrie 1991 (prevederi anume) CONSTITUȚIE din 21 noiembrie 1991
- Legea nr. 571/2003 22 decembrie 2003 (prevederi anume) privind Codul fiscal
- Legea nr. 193/2006 17 mai 2006 privind acordarea tichetelor cadou și a tichetelor de creșă
- OUG nr. 37/2008 26 martie 2008 (prevederi anume) privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar
- OUG nr. 79/2008 18 iunie 2008 privind măsuri economico-financiare la nivelul unor operatori economici
În conformitate cu prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 79/2008 privind măsuri economico-financiare la nivelul unor operatori economici, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 203/2009 , în temeiul art. 108 din Constituția României, republicată, al art. 15 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 37/2008 privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar, aprobată cu modificări prin Legea nr. 275/2008 , cu modificările și completările ulterioare, și al Legii bugetului de stat pe anul 2010 nr. 11/2010 , Guvernul României adoptă prezenta hotărâre.
Articolul 1
Se aprobă bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2010 al Companiei Naționale de Căi Ferate "C.F.R." - S.A., aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor și Infrastructurii, prevăzut în anexa care face parte integrantă din prezenta hotărâre
Articolul 2
Cheltuielile totale aferente veniturilor totale înscrise în bugetul de venituri și cheltuieli reprezintă limite maxime, care nu pot fi depășite decât în cazuri justificate și numai cu aprobarea Guvernului, la propunerea Ministerului Transporturilor și Infrastructurii. ... (2) În cazul în care în execuție se înregistrează depășiri sau nerealizări ale veniturilor totale aprobate, operatorul economic poate efectua cheltuieli totale proporțional cu gradul de realizare a veniturilor totale
Articolul 3
Nerespectarea prevederilor art. 2 constituie contravenție și se sancționează cu amendă de la 1.000 lei la 5.000 lei. ... (2) Contravenția se constată de către organele de control financiar ale statului, împuternicite conform legii, iar amenda se aplică persoanelor vinovate de nerespectarea prevederilor prezentei hotărâri. ... (3) Contravenției prevăzute la alin. (1) i se aplică dispozițiile Ordonanței Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravențiilor, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 180/2002 , cu modificările și completările ulterioare. ... PRIM-MINISTRU EMIL BOC Contrasemnează: -------------- Ministrul transporturilor și infrastructurii, Radu Mircea Berceanu Ministrul muncii, familiei și protecției sociale, Mihai Constantin Șeitan Ministrul finanțelor publice, Sebastian Teodor Gheorghe Vlădescu București, 31 martie 2010. Nr. 306
Anexa MINISTERUL TRANSPORTURILOR ȘI INFRASTRUCTURII Compania Națională de Căi Ferate "C.F.R." - S.A. Adresa: bd. Dinicu Golescu nr. 38, sectorul 1, București Cod unic de înregistrare: 11054529 BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI PE ANUL 2010 *Font 7* mii lei
INDICATORI
Nr.
rd.
BVC 2010
Propuneri
0
1
2
3
4
A.
VENITURI ȘI SURSE FINANCIARE (rd. 2 + rd. 19)
1
2.334.102,00
I
A.1
VENITURI TOTALE (rd. 3 + rd. 13 + rd. 18)
2
1.514.521,00
1
Venituri din exploatare-total, din care:
3
1.314.521,00
a) producția vândută
4
293,63
b)venituri din vânzarea mărfurilor
5
1.568,80
c) venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete, din care:
6
50.000,00
- subvenții, conform prevederilor legale în vigoare
7
- transferuri, pentru reparații curente la infrastructura feroviară publică
8
50.000,00
d) producția imobilizată
9
3,69
e)alte venituri din exploatare, din care:
10
1.262.654,88
- taxă de utilizare a infrastructurii feroviare publice
11
885.576,50
- alte venituri din exploatare
12
377.078,38
2
Venituri financiare-total, din care:
13
200.000,00
a) venituri din imobilizări financiare
14
b) venituri din alte investiții și împrumuturi care fac parte din activele imobilizate
15
c) venituri din dobânzi
16
2.260,28
d) alte venituri financiare
17
197.739,72
3
Venituri extraordinare
18
A.2
SURSE PENTRU REABILITARE - total, din care:
19
819.581,00
alocații de la buget pentru rambursări credite externe
20
101.716,00
alocații de la buget pentru plăți dobânzi aferente creditelor externe
21
44.931,00
alocații de la buget pentru bunuri și servicii
22
435,00
programe cu finanțare rambursabilă (Contrib. Guv.)
23
1.000,00
Programe PHARE și alte programe cu finanțare nerambursabilă
24
2.654,00
Programe ISPA, din care:
25
- cheltuieli neeligibile
26
- cheltuieli eligibile
27
cheltuieli neeligibile ISPA
28
45.675,00
proiecte de finanțare din fonduri externe nerambursabile, din care:
29
150.300,00
- programe din FEDR
30
77.300,00
- programe din FC
31
73.000,00
cheltuieli aferente programelor cu finanțare rambursabilă
32
227.320,00
fonduri externe nerambursabile (ISPA, PHARE)
33
245.550,00
B.
TOTAL CHELTUIELI ȘI UTILIZARE A SURSELOR DE REABILITARE (rd. 35 + rd. 78)
34
3.269.102,00
II.
B.1
CHELTUIELI TOTALE (rd. 36 + rd. 74 + rd. 77)
35
2.449.521,00
1
Cheltuieli de exploatare-total, din care:
36
2.249.521,00
a) cheltuieli materiale
37
100.000,00
b) alte cheltuieli externe (cu energia și apă)
38
82.000,00
c) cheltuieli privind mărfurile
39
d) cheltuieli cu personalul, din care:
40
946.933,22
d1) cheltuieli cu salariile
41
726.081,00
d2) cheltuieli cu asigurările și protecția socială, din care:
42
206.330,60
- cheltuieli privind contribuția la asigurări sociale
43
151.048,55
- cheltuieli privind contribuția la asigurări pentru șomaj
44
3.630,97
- cheltuieli privind contribuția la asigurări sociale de sănătate
45
43.934,79
- cheltuieli privind contribuțiile la fondurile speciale aferente fondului de salarii
din care:
46
7.716,29
- fond accidente de muncă și boli profesionale
47
2.156,80
- fond de garantare creanțe salariale
48
1.815,49
- fond solidaritate handicapați
3.744,00
d3) - alte cheltuieli cu personalul, din care:
49
14.521,62
d3.1) cheltuieli sociale prevăzute prin art. 21 Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu
modificările și completările ulterioare, din care:
50
14.521,62
- tichete de creșă, potrivit Legii nr. 193/2006 , cu modificările și completările ulterioare
51
- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006 , cu modificările
și completările ulterioare
52
d3.2) tichete de masă
53
d3.3) tichete de vacanță
54
e) cheltuieli cu plățile compensatorii cf. CCM aferente disponibilizărilor potrivit
programelor de disponibilizări
55
f) cheltuieli cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri judecătorești
56
g) cheltuieli cu amortizarea imobilizărilor corporale și necorporale
57
130.000,00
h) cheltuieli cu prestațiile externe, din care:
58
575.769,92
- transferuri pentru reparații curente la infrastructura feroviară publică
59
50.000,00
- cheltuieli cu întreținerea și reparațiile
60
90.000,00
- cheltuieli cu permise CFR
61
70.000,00
- cheltuieli poștale și taxe de telecomunicații
62
36.789,90
- alte cheltuieli cu serviciile executate de terți (inclusiv filialele cf)
63
239.500,00
i) alte cheltuieli de exploatare, din care:
64
414.817,86
i1) - contract de mandat
65
80,30
i2) cheltuieli de protocol, din care:
66
49,63
- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006 , cu modificările și completările ulterioare
67
i3) - cheltuieli de reclamă și publicitate, din care:
68
- tichete cadou pentru cheltuieli de reclamă și publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006 ,
cu modificările și completările ulterioare
69
- tichete cadou pentru campanii de marketing, studiul pieței, promovarea pe piețe, existente
sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006 , cu modificările și completările ulterioare
70
i4) - cheltuieli cu sponsorizarea
71
i5) - cheltuieli cu taxă pentru activitatea de exploatare a resurselor minerale
72
i6) - cheltuieli cu redevența pentru concesionarea bunurilor
73
2
Cheltuieli financiare-total, din care:
74
200.000,00
- cheltuieli privind dobânzile
75
7.741,68
- alte cheltuieli financiare
76
192.258,32
3
Cheltuieli extraordinare
77
B.2
UTILIZARE SURSE PENTRU REABILITARE - total, din care:
78
819.581,00
alocații de la buget pentru rambursări credite externe
79
101.716,00
alocații de la buget pentru plăți dobânzi aferente creditelor
externe
80
44.931,00
alocații de la buget pentru bunuri și servicii
81
435,00
programe cu finanțare rambursabilă
82
1.000,00
Programe PHARE și alte programe cu finanțare nerambursabilă
83
2.654,00
Programe ISPA, din care:
84
- cheltuieli neeligibile
85
- cheltuieli eligibile
86
cheltuieli neeligibile ISPA
87
45.675,00
proiecte cu finanțare din fonduri externe nerambursabile, din care:
88
150.300,00
- programe din FEDR
89
77.300,00
- programe din FC
90
73.000,00
cheltuieli aferente programelor cu finanțare rambursabilă
91
227.320,00
fonduri externe nerambursabile (ISPA, PHARE)
92
245.550,00
III.
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
93
-935.000,00
IV
IMPOZIT PE PROFIT
94
V
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:
95
1
Rezerve legale
96
2
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenți
97
3
Alte rezerve reprezentând facilități fiscale prevăzute de lege
98
4
Constituirea surselor proprii de finanțare pentru proiectele cofinanțate din împrumuturi
externe, precum și pentru constituirea surselor necesare rambursării ratelor de capital,
plății dobânzilor, comisioanelor și altor costuri aferente acestor împrumuturi externe
99
5
Alte repartizări prevăzute de lege
100
6
Profit contabil rămas după deducerea sumelor
101
7
Participarea salariaților la profit în limita a 10% din profitul net, dar nu mai mult de
nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la nivelul operatorului economic în
exercițiul financiar de referință
102
8
Minimum 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor autonome, ori
dividende în cazul societăților/companiilor naționale și societăților cu capital integral
sau majoritar de stat
103
9
Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la pct. 1-8 se repartizează la alte rezerve
și constituie sursă proprie de finanțare
104
VI
SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:
105
285.000,00
1
Surse proprii, din care:
106
130.000,00
- investiții surse proprii
107
2.000,00
2
Alocații de la buget-investiții ale agenților ec. cu capital de stat
108
150.000,00
3
Credite bancare - intrări credite externe
109
5.000,00
- interne
110
- externe
111
5.000,00
4
Alte surse
112
VII.
CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:
113
285.000,00
1
Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv cele aferente investițiilor în curs la finele
anului
114
157.000,00
2
Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiții
115
128.000,00
- interne
116
- externe
117
128.000,00
VIII.
REZERVE, din care:
118
1
Rezerve legale
119
2
Rezerve statutare
120
3
Alte rezerve
121
IX.
DATE DE FUNDAMENTARE
122
1
Venituri totale
123
1.514.521,00
2
Cheltuieli aferente veniturilor totale
124
2.449.521,00
3
Nr. prognozat de personal la finele anului
125
26.000
4
Nr. mediu de salariați total
126
25.880
5
Fond de salarii, din care:
127
726.081,00
a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de contract individual de muncă
128
726.059,00
b) alte cheltuieli cu personalul
129
22,00
6
Câștigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)
130
2.337,90
7
Productivitatea muncii pe total personal mediu (lei/persoană)
- în prețuri curente
131
8
Productivitatea muncii pe total personal mediu (lei/persoană)
- în prețuri comparabile
132
9
Productivitatea muncii în unități fizice pe total personal mediu (unități fizice/persoană)
133
4.544,30
10
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale [(cheltuieli totale/venituri totale) x 1000]
134
1.617,36
11
Plăți restante-total
135
3.158.344,00
- prețuri curente
136
3.158.344,00
- prețuri comparabile
137
3.158.344,00
12
Creanțe restante-total
138
1.229.160,00
- prețuri curente
139
1.229.160,00
- prețuri comparabile
140
1.229.160,00
Indicator fizic = tren convențional x km/număr mediu de personal -------
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.