Instrucțiunile din 17 februarie 2003

Desemnarea persoanelor implicate în aplicarea prevederilor

Legii nr. 656/2002

și a prezentelor instrucțiuni, precum și natura și limitele responsabilităților acestora vor fi stabilite astfel:

a) prin ordin al ministrului finanțelor publice se desemnează persoanele din cadrul Direcției contabilității publice și persoanele din cadrul Direcției generale a trezoreriei statului din cadrul Ministerului Finanțelor Publice, care au obligația de a transmite zilnic, cu adresa de inaintare, Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spalarii Banilor rapoartele primite zilnic de la direcțiile trezorerie și contabilitate publică județene și a municipiului București, precum și de la trezoreriile sectoarelor acestuia. O copie a ordinului ministrului finanțelor publice se transmite direcțiilor generale ale finanțelor publice județene și a municipiului București, precum și administrațiilor finanțelor publice ale sectoarelor municipiului București;

b) prin decizie a directorilor generali ai direcțiilor generale ale finanțelor publice județene și a municipiului București, după caz, se desemnează directorii direcțiilor trezorerie și contabilitate publică județene și a municipiului București și directorii adjuncți ai trezoreriilor sectoarelor municipiului București, precum și înlocuitorii de drept ai acestora, care au obligația de a transmite cu adresa de inaintare, zilnic, rapoartele primite la nivelul județelor, al municipiului București și al sectoarelor acestuia persoanelor desemnate potrivit lit. a). În termen de 3 zile de la data intrării în vigoare a prezentelor instrucțiuni se transmit Direcției contabilității publice și Direcției generale a trezoreriei statului din cadrul Ministerului Finanțelor Publice copii ale deciziilor directorilor generali ai direcțiilor generale ale finanțelor publice județene și a municipiului București;

c) directorii direcțiilor trezorerie și contabilitate publică județene și a municipiului București vor desemna una sau mai multe persoane din cadrul administrațiilor finanțelor publice ale comunelor, orașelor, municipiilor, respectiv a municipiului București, care au atribuții în întocmirea și transmiterea zilnica a rapoartelor, potrivit modelelor prevăzute de lege, distinct, pentru fiecare operațiune prevăzută la art. 1.

Persoanele din cadrul trezoreriilor sectoarelor municipiului București care au atribuții în întocmirea rapoartelor potrivit modelelor prevăzute de lege, distinct, pentru fiecare operațiune prevăzută la art. 1, se stabilesc de către directorii adjuncți ai acestora.

Salariații unităților operative ale Trezoreriei statului au obligația de a solicita copii ale documentelor de identificare ale tuturor clienților care, începând cu data intrării în vigoare a prezentelor instrucțiuni, efectuează operațiuni cu numerar peste limita minima prevăzute de lege privind: cumpărări/rascumparari de certificate de trezorerie; depuneri/retrageri de garanții și cauțiuni la actele de executare silită sau la titlurile executorii; alte operațiuni care nu sunt exceptate de la raportare, potrivit

art. 3 alin. (8) din Legea nr. 656/2002 . Copii ale documentelor prin care se identifica persoanele fizice sau persoanele juridice vor fi solicitate și reținute și pentru operațiunile pentru care exista suspiciuni ori informații ca se urmărește spalarea banilor, chiar dacă valoarea acestora este inferioară limitei minime prevăzute de lege. Documentele de identificare sunt:

- pentru persoane fizice, documentele de identitate;

- pentru persoane juridice, documentele de înmatriculare, precum și dovada ca persoana fizica care conduce tranzacția reprezintă legal persoana juridică.

Copiile documentelor de identificare ale clienților unităților Trezoreriei statului menționați la alin. (1) trebuie să cuprindă informațiile prevăzute la

art. 10 alin. (1) din Legea nr. 656/2002

și se păstrează ca anexe la foile de varsamant-chitanța prin care au fost încasate sumele respective în numerar sau la cotoarele certificatelor de trezorerie, după caz.

Pentru fiecare tranzacție în numerar care depășește echivalentul în lei a 10.000 euro, aferentă operațiunilor prevăzute la art. 1 lit. a), este obligatorie întocmirea Raportului privind operațiunile cu sume în numerar care depășesc echivalentul a 10.000 euro, conform modelului prezentat în anexa nr. 2 la Decizia Plenului Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spalarii Banilor nr. 657/2002 privind forma și conținutul următoarelor rapoarte: Raportul de tranzacții suspecte; Raportul privind operațiunile cu sume în numerar care depășesc echivalentul a 10.000 euro; Raportul pentru transferurile externe în și din conturi, pentru sume a căror limita minima este echivalentul în lei a 10.000 euro.

Raportul privind operațiunile cu sume în numerar care depășesc echivalentul a 10.000 euro se întocmește și în cazul tranzacțiilor în numerar efectuate de către aceeași persoana fizica sau juridică prin mai multe operațiuni legate între ele, a căror valoare totală depășește echivalentul în lei a 10.000 euro.

Rapoartele privind operațiunile cu sume în numerar care depășesc echivalentul a 10.000 euro se întocmesc de către persoana/persoanele desemnate conform art. 2 alin. (1) lit. c) și se transmit pe suport hârtie și electronic directorului direcției trezorerie și contabilitate publică judeteana, respectiv a municipiului București, sau directorilor adjuncți ai trezoreriilor sectoarelor municipiului București ori inlocuitorilor lor de drept, după caz.

La finele fiecărei zile directorii direcțiilor trezorerie și contabilitate publică județene, respectiv a municipiului București, sau directorii adjuncți ai trezoreriilor sectoarelor municipiului București ori înlocuitorii acestora transmit prin fax cu adresa de inaintare toate rapoartele privind operațiuni cu sume în numerar care depășesc echivalentul a 10.000 euro, primite în cursul zilei, la Direcția contabilității publice sau la Direcția generală a trezoreriei statului, după caz, care ulterior sunt transmise în original prin posta specială.

În cazul în care oricare dintre salariații unităților operative ale Trezoreriei statului are suspiciuni ca o operațiune care urmează să fie efectuată are ca scop spalarea banilor, indiferent de valoarea tranzacției, acesta va proceda la identificarea clienților prin solicitarea de copii ale documentelor de identificare și va informa de îndată persoana/persoanele desemnate conform art. 2 alin. (1) lit. c).

Persoana/persoanele desemnate conform art. 2 alin. (1) lit. c) va/vor consemna operațiunile respective în Raportul de tranzacții suspecte, conform modelului prevăzut în anexa nr. 1 la Decizia Plenului Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spalarii Banilor nr. 657/2002, care se transmite de îndată, pe suport hârtie și electronic, directorului direcției trezorerie și contabilitate publică județene, respectiv a municipiului București, sau al trezoreriei sectorului municipiului București, după caz.

Operațiunea asupra căreia exista suspiciuni ca ar avea drept scop spalarea banilor poate fi efectuată fără întocmirea prealabilă a Raportului de tranzacții suspecte în cazul tranzacțiilor care se impun a fi efectuate imediat sau dacă neefectuarea acestora ar zădărnici eforturile de urmărire a beneficiarilor tranzacției suspecte. În aceasta situație Raportul de tranzacții suspecte se transmite directorului direcției trezorerie și contabilitate publică județene, respectiv a municipiului București, sau directorului adjunct al trezoreriei sectorului municipiului București, după caz, ulterior efectuării operațiunii.

În înțelesul prezentelor instrucțiuni, sunt considerate operațiuni care se impun a fi efectuate imediat și pentru care Raportul de tranzacții suspecte se întocmește ulterior operațiunile în numerar privind: cumpărarea/răscumpărarea de certificate de trezorerie; depunerea/retragerea de garanții care, potrivit legii, se păstrează în conturi deschise la Trezoreria statului; depunerea/retragerea cautiunilor pentru contestațiile la actele de executare silită sau la titlurile executorii, precum și virarea în condițiile legii a sumelor reprezentând garanții și cauțiuni din conturile deschise la Trezoreria statului în conturile proprii ale agenților economici deponenti, deschise la bănci comerciale.

Directorii direcțiilor trezorerie și contabilitate publică județene, respectiv a municipiului București, sau directorii adjuncți ai trezoreriilor sectoarelor municipiului București ori înlocuitorii acestora, de îndată ce au primit un raport de tranzacții suspecte, îl transmit în sistem electronic Direcției contabilității publice sau Direcției generale a Trezoreriei statului, după caz.

La finele zilei Raportul de tranzacții suspecte transmis în sistem electronic conform prevederilor alin. (5) va fi transmis și pe suport hârtie Direcției contabilității publice sau Direcției generale a trezoreriei statului, după caz.

Persoanele din cadrul Direcției contabilității publice sau Direcției generale a trezoreriei statului, cărora le-au fost stabilite atribuții în aplicarea

Legii nr. 656/2002

prin ordin al ministrului finanțelor publice, vor sesiza imediat Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spalarii Banilor despre tranzacțiile suspecte care le-au fost semnalate, solicitând acestuia confirmarea primirii rapoartelor.

Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spalarii Banilor poate dispune motivat suspendarea efectuării operațiunilor care fac obiectul Raportului de tranzacții suspecte, pe o perioadă de 48 de ore. Acesta are obligația de a comunică Ministerului Finanțelor Publice, în termen de 24 de ore, decizia de suspendare a efectuării operațiunii sau, după caz, măsura prelungirii acesteia, dispusă de Parchetul de pe lângă Curtea Suprema de Justiție, în conformitate cu prevederile

art. 3 alin. (2) și (4) din Legea nr. 656/2002 .

Decizia de suspendare a efectuării operațiunii sau, după caz, măsura prelungirii acesteia va fi comunicată de îndată directorilor direcțiilor trezorerie și contabilitate publică județene, respectiv a municipiului București, și directorilor adjuncți ai trezoreriilor sectoarelor municipiului București sau inlocuitorilor lor de drept, după caz.

În cazul în care Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spalarii Banilor nu a solicitat suspendarea efectuării operațiunilor care fac obiectul Raportului de tranzacții suspecte către Ministerul Finanțelor Publice în 24 de ore de la înștiințarea acestuia, se va comunică directorilor direcțiilor trezorerie și contabilitate publică județene, respectiv a municipiului București, și directorilor adjuncți ai trezoreriilor sectoarelor municipiului București sau inlocuitorilor lor de drept ca operațiunea sistata temporar poate fi efectuată.

Rapoartele scrise și/sau în format electronic, întocmite conform prevederilor art. 4 și 5, se transmit de către direcțiile trezorerie și contabilitate publică județene, respectiv a municipiului București, și de trezoreriile sectoarelor acestuia la direcțiile de specialitate din cadrul Ministerului Finanțelor Publice, însoțite de o adresa de inaintare, potrivit modelului prevăzut în anexa la prezentele instrucțiuni, după cum urmează:

a) la Direcția generală a trezoreriei statului, pentru operațiuni privind cumpărarea/răscumpărarea de certificate de trezorerie;

b) la Direcția contabilității publice, pentru celelalte operațiuni prevăzute de prezentele instrucțiuni.

Rapoartele primite la Ministerul Finanțelor Publice vor fi transmise cu adresa de inaintare Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spalarii Banilor de către Direcția contabilității publice sau de către Direcția generală a trezoreriei statului, după caz, astfel:

a) rapoartele privind operațiuni cu sume în numerar care depășesc echivalentul a 10.000 euro, cel târziu în următoarea zi lucrătoare de la primirea acestora;

b) rapoartele de tranzacții suspecte, imediat ce au fost primite.