Hotărârea nr. 103/2016
privind aprobarea Ghidului de bune practici pentru raportarea de către auditorii financiari a tranzacțiilor suspecte de spălare a banilor și de finanțare a terorismului
prezumat în vigoare
Având în vedere Procesul-verbal nr. 11.022 încheiat la data de 28 noiembrie 2016 privind consultarea electronică a membrilor Consiliului Camerei Auditorilor Financiari din România și votul valabil exprimat,
în temeiul:
- prevederilor
art. 6 alin. (3) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 75/1999
privind activitatea de audit financiar, republicată, cu modificările și completările ulterioare;
- prevederilor art. 15 alin. (3) din Regulamentul de organizare și funcționare a Camerei Auditorilor Financiari din România, aprobat prin
Hotărârea Guvernului nr. 433/2011 ;
- prevederilor art. 10 și
art. 20 alin. (2) din Legea nr. 656/2002
pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării terorismului, republicată, cu modificările ulterioare;
- prevederilor
Hotărârii Consiliului Camerei Auditorilor Financiari din România nr. 68/2015
pentru aprobarea Normelor privind instituirea de către auditorii financiari a măsurilor de prevenire și combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului;
- prevederilor
Hotărârii Consiliului Camerei Auditorilor Financiari din România nr. 51/2015
privind modalitatea de adoptare a hotărârilor Consiliului Camerei Auditorilor Financiari din România,
Consiliul Camerei Auditorilor Financiari din România hotărăște:
Articolul 1
Se aprobă Ghidul de bune practici pentru raportarea de către auditorii financiari a tranzacțiilor suspecte de spălare a banilor și de finanțare a terorismului, prevăzut în anexa*) care face parte integrantă din prezenta hotărâre și intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al României.
────────── *) Anexa se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1007 bis, care se poate achiziționa de la Centrul pentru relații cu publicul al Regiei Autonome "Monitorul Oficial", București, șos. Panduri nr. 1. ──────────
Articolul 2
Prezenta hotărâre se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Președintele Camerei Auditorilor Financiari din România, Gabriel Radu București, 28 noiembrie 2016. Nr. 103.
Anexa GHID 28/11/2016
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.