Instrucțiunile din 10 decembrie 2021
privind depunerea la autoritatea vamală a declarațiilor referitoare la numerarul însoțit sau neînsoțit, modelul și modul de emitere a deciziei autorității vamale prevăzute la art. 7 din Regulamentul (UE) 2018/1.672 al Parlamentului European și al Consiliului din 23 octombrie 2018 privind controlul numerarului care intră sau iese din Uniune și de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1.889/2005
prezumat în vigoare
ORDINUL nr. 1.958 din 10 decembrie 2021 , publicat în Monitorul Oficial, Partea I, nr. 1176 din 13 decembrie 2021.
Aprobate prin
Articolul 1
Purtătorii care transportă numerar în valoare de 10.000 euro sau mai mult declară numerarul respectiv la biroul vamal prin care aceștia intră sau ies din Uniune, conform prevederilor art. 3 din Regulamentul (UE) 2018/1.672 al Parlamentului European și al Consiliului din 23 octombrie 2018 privind controlul numerarului care intră sau iese din Uniune și de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1.889/2005.
Articolul 2
Formularul declarației menționate la
art. 1
este conform cu modelul prevăzut în partea 1 a anexei I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/776 al Comisiei din 11 mai 2021 de stabilire a modelelor pentru anumite formulare, precum și a normelor tehnice pentru schimbul eficace de informații în temeiul Regulamentului (UE) 2018/1.672 al Parlamentului European și al Consiliului privind controlul numerarului care intră sau iese din Uniune și se completează potrivit instrucțiunilor din aceeași anexă.
Articolul 3
Numerarul neînsoțit în valoare de 10.000 euro sau mai mult, care intră sau iese din Uniune, se declară la biroul vamal prin care acesta intră sau iese din Uniune, conform prevederilor art. 4 din Regulamentul (UE) 2018/1.672 al Parlamentului European și al Consiliului.
Articolul 4
Formularul declarației de informare menționate la
art. 3
este conform cu modelul prevăzut în partea 2 a anexei I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/776 al Comisiei și se completează potrivit instrucțiunilor din aceeași anexă.
Articolul 5
Formularele de declarație prevăzute la
art. 2
și
4
se pun gratuit la dispoziția persoanelor, la cerere, de birourile vamale.
Articolul 6
Decizia de reținere temporară a numerarului prevăzută la art. 7 din Regulamentul (UE) 2018/1.672 al Parlamentului European și al Consiliului se emite de biroul vamal unde au fost constatate situațiile prevăzute la art. 7 alin. (1) din același regulament.
Articolul 7
Decizia prevăzută la
art. 6
se emite în două exemplare, dintre care un exemplar se înmânează/se comunică persoanei de la care a fost reținut temporar numerarul însoțit, respectiv expeditorului/destinatarului numerarului neînsoțit sau reprezentantului acestora, iar un exemplar se păstrează
de biroul vamal emitent, împreună cu copia documentelor de identitate ale purtătorului numerarului însoțit, a documentelor de transport sau a altor documente relevante care au stat la baza măsurii de reținere.
Articolul 8
Decizia de reținere temporară a numerarului cuprinde motivarea corespunzătoare a măsurii dispuse de biroul vamal. Expunerea de motive conține constatările biroului vamal, prezentate clar, concis și lizibil, fără detalieri inutile, astfel încât să rezulte motivul de fapt și temeiul de drept care au stat la baza fundamentării măsurii dispuse. Se are în vedere indicarea datei, a locului unde a fost constatată fapta și a altor date relevante precum ruta, mijlocul de transport, locul unde a fost găsit numerarul.
Articolul 9
Numerarul reținut este consemnat în funcție de categorie, respectiv valută, instrumente negociabile la purtător sau mărfuri utilizate ca rezerve de valoare cu un grad ridicat de lichiditate, carduri preplătite.
Articolul 10
Modelul deciziei de reținere temporară a numerarului este prevăzut în
anexa nr. 1
la prezentele instrucțiuni.
Articolul 11
Biroul vamal efectuează verificări privind numerarul reținut temporar pentru a stabili dacă împrejurările cazului justifică reținerea în continuare a acestuia conform art. 7 alin. (3) din Regulamentul (UE) 2018/1.672 al Parlamentului European și al Consiliului.
Articolul 12
În situația în care biroul vamal decide să prelungească perioada de reținere temporară, potrivit art. 7 alin. (3) din Regulamentul (UE) 2018/1.672 al Parlamentului European și al Consiliului, emite o decizie de prelungire a termenului de reținere temporară a numerarului, înainte de împlinirea termenului stabilit inițial. Decizia cuprinde motivarea corespunzătoare a măsurii dispuse și se comunică persoanei de la care a fost reținut temporar numerarul însoțit, respectiv expeditorului/destinatarului numerarului neînsoțit sau reprezentantului acestora.
Articolul 13
În decizia de prelungire a termenului se indică decizia prin care s-a dispus măsura inițială de reținere temporară a numerarului. În funcție de necesitatea și de proporționalitatea prelungirii termenului de reținere temporară se stabilește numărul de zile privind prelungirea măsurii inițiale, potrivit art. 7 alin. (3) din Regulamentul (UE) 2018/1.672 al Parlamentului European și al Consiliului.
Articolul 14
Decizia de prelungire a termenului se emite în două exemplare, dintre care un exemplar se comunică persoanei de la care a fost reținut temporar numerarul însoțit, respectiv expeditorului/destinatarului numerarului neînsoțit sau reprezentantului acestora, iar un exemplar se păstrează de biroul vamal emitent.
Articolul 15
Modelul deciziei de prelungire a termenului de reținere temporară a numerarului este prevăzut în
anexa nr. 2
la prezentele instrucțiuni.
Articolul 16
Biroul vamal informează în scris persoana de la care a fost reținut temporar numerarul însoțit, respectiv expeditorul/ destinatarul numerarului neînsoțit sau reprezentantul acestora cu privire la restituirea numerarului potrivit art. 7 alin. (3) paragraful 2 din Regulamentul (UE) 2018/1.672 al Parlamentului European și al Consiliului.
Articolul 17
Deciziile emise de biroul vamal prevăzute la
art. 6
și
12
pot fi atacate potrivit prevederilor
Legii contenciosului administrativ nr. 554/2004 , cu modificările și completările ulterioare.
Articolul 18
Anexele nr. 1
și
2
fac parte integrantă din prezentele instrucțiuni.
Anexa 1 la instrucțiuni
Ministerul Finanțelor
Agenția Națională de Administrare Fiscală
Direcția Generală a Vămilor
Direcția Regională Vamală ...................
Biroul Vamal .............................
Nr. ......./..............
DECIZIE
de reținere temporară a numerarului
S-a reținut de la:
a)
persoana fizică (numele și prenumele) ......................................, născut(ă) la data de ......................... în localitatea .........................., țara ................., CNP .........................., cu domiciliul/reședința ......................., str. ....................... nr. ......., bl. ......., sc. ........, ap. .........., act de identitate (C.I./pașaport) ....................... seria ................... nr. ......................., emis de ................. la data de ..................;
b)
persoana juridică (denumirea) ...................................., cu sediul/domiciliul fiscal în țara ..........................., localitatea ........................., str. ........................ nr. ......., bl. ......., sc. ....., ap. ....., județul ........................, număr de înregistrare ............................., reprezentată prin ..................................., în calitate de ......................, născut(ă) la data de ....................... în localitatea ..................................., țara ......................, CNP ................................., cu domiciliul/reședința ............................, str. ......................... nr. ....., bl. ....., sc. ....., ap. ....., act de identitate (C.I./pașaport) ........... seria ........ nr. ....................., emis de ....................... la data de ............................,
în calitate de purtător al numerarului însoțit, respectiv de expeditor/destinatar al numerarului neînsoțit sau de reprezentant al expeditorului/destinatarului*).
Măsura reținerii temporare a numerarului este stabilită în baza prevederilor art. 7 din Regulamentul (UE) 2018/1.672 al Parlamentului European și al Consiliului din 23 octombrie 2018 privind controlul numerarului care intră sau iese din Uniune și de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1.889/2005 pentru următoarea situație:
–
art. 3 din Regulamentul (UE) 2018/1.672 - Neîndeplinirea obligației de declarare a numerarului însoțit;
–
art. 4 din Regulamentul (UE) 2018/1.672 - Neîndeplinirea obligației de informare cu privire la numerarul neînsoțit;
–
art. 6 din Regulamentul (UE) 2018/1.672 - Există indicii că numerarul, indiferent de valoarea vizată, are legătură cu o activitate infracțională**).
Expunere de motive [conform art. 7 alin. (2) din Regulamentul (UE) 2018/1.672]: .........................................................................................
Se rețin temporar, conform Adeverinței de reținere a sumelor (ARS) nr. ............./............, următoarele***):
Valuta (bancnote și monede)
Valoarea
Valuta
Valoarea
Valuta
^1)
^3)
^2)
^4)
Instrumente negociabile la purtător
Tipul de instrument negociabil la purtător
Valoarea
Valuta
Mărfuri utilizate ca rezerve de valoare cu un grad ridicat de lichiditate (de exemplu, aur)
Tipul
Cantitatea
Greutatea totală (în grame)
Valoarea
Valuta
Carduri preplătite
Tipul
Valoarea
Valuta
Perioada de reținere temporară a numerarului este de 30 de zile și se poate prelungi până la o durată maximă de 90 de zile, conform art. 7 alin. (3) din Regulamentul (UE) 2018/1.672.
Prezenta decizie poate fi atacată potrivit prevederilor
Legii contenciosului administrativ nr. 554/2004 , cu modificările și completările ulterioare.
Notificarea expunerii de motive prevăzută la art. 7 alin. (2) din Regulamentul (UE) 2018/1.672 este îndeplinită odată cu înmânarea/comunicarea prezentei decizii.
Lucrător vamal,
.......................................................
(numele, prenumele, semnătura, ștampila)
Purtător numerar însoțit/
destinatar, reprezentant numerar neînsoțit
Am luat cunoștință și am primit decizia.
.........................................................................
(numele, prenumele, semnătura)
Data .......................
Prezenta decizie s-a întocmit în două exemplare, din care un exemplar s-a înmânat/comunicat purtătorului numerarului însoțit, respectiv expeditorului/destinatarului numerarului neînsoțit/reprezentantului expeditorului/destinatarului ...... (numele, prenumele/denumirea)*)...... astăzi, ....................... .
*) Se taie cu o linie mențiunile care nu corespund.
**) Se bifează situația corespunzătoare.
***) În cazul în care spațiul alocat este insuficient, se continuă scrierea separat în două exemplare semnate de toate părțile, pe fiecare pagină, acesta constituind anexă, parte integrantă a prezentei decizii.
Document care conține date cu caracter personal protejate de prevederile
Regulamentului (UE) 2016/679
www.customs.ro
Anexa 2 la instrucțiuni
Ministerul Finanțelor
Agenția Națională de Administrare Fiscală
Direcția Generală a Vămilor
Direcția Regională Vamală ....................
Biroul Vamal ..........................................
Nr. ......./.............
DECIZIE
de prelungire a termenului de reținere temporară a numerarului
Având în vedere Decizia de reținere temporară a numerarului nr. ............... din data de ...................., emisă de Biroul vamal ..................................................................., prin care s-a reținut temporar de la:
a)
persoana fizică (numele și prenumele) ......................................., născut(ă) la data de ...................... în localitatea .........................., țara ......................, CNP ........................., cu domiciliul/reședința ..............................., str. .............................. nr. .........., bl. ......., sc. .........., ap. .........., act de identitate (C.I./pașaport) ............... seria ............ nr. ........................, emis de ............................ la data de ................................;
b)
persoana juridică (denumirea) ...................................., cu sediul/domiciliul fiscal în țara ..................., localitatea ........................, str. ........................... nr. ......, bl. ......, sc. ...., ap. ...., județul ...................................., număr de înregistrare .........................., reprezentată prin ................................, în calitate de ......................, născut(ă) la data de ...................... în localitatea ......................, țara ......................., CNP ......................, cu domiciliul/reședința ....................................................., str. ............................ nr. ........, bl. ........, sc. ....., ap. ......., act de identitate (C.I./pașaport) ................. seria ................... nr. ..................., emis de .......................... la data de .................................,
în calitate de purtător al numerarului însoțit, respectiv de expeditor/destinatar al numerarului neînsoțit sau de reprezentant al expeditorului/destinatarului*),
în temeiul art. 7 alin. (3) din Regulamentul (UE) 2018/1.672 al Parlamentului European și al Consiliului din 23 octombrie 2018 privind controlul numerarului care intră sau iese din Uniune și de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1.889/2005, potrivit căruia autoritățile competente pot decide să prelungească perioada de reținere temporară până la o durată maximă de 90 de zile,
se decide prelungirea măsurii de reținere temporară a numerarului cu ....................... zile, începând cu data de ...................... .
Expunere de motive [conform art. 7 alin. (3) din Regulamentul (UE) 2018/1.672]: .................................................................................
Prezenta decizie poate fi atacată potrivit prevederilor
Legii contenciosului administrativ nr. 554/2004 , cu modificările și completările ulterioare.
Șef birou vamal,
..............................................
Prezenta decizie s-a întocmit în două exemplare, din care un exemplar s-a comunicat purtătorului numerarului însoțit, respectiv expeditorului/destinatarului numerarului neînsoțit/reprezentantului expeditorului/destinatarului .......... (numele, prenumele/denumirea)*)......... astăzi, ................... . *) Se taie cu o linie mențiunile care nu corespund.
Document care conține date cu caracter personal protejate de prevederile
Regulamentului (UE) 2016/679
www.customs.ro
-----
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.