Normele din 2 septembrie 2010

Articolul 1

Prezenta normă instituie o schemă transparentă de ajutor de stat, prin care Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S.A. (denumită în continuare EximBank) garantează, în numele și în contul statului, creditele bancare acordate întreprinderilor mici și mijlocii și întreprinderilor mari pentru investiții și/sau pentru activitatea curentă, valoarea garanției nedepășind 90% din valoarea creditului pe întreaga durată de creditare.

Articolul 2

Schema de ajutor de stat este actul în baza căruia pot fi acordate alocări specifice individuale întreprinderilor definite în mod general și abstract, conform principiului stabilit în

Regulamentul (CE) nr. 659/1999

al Consiliului din 22 martie 1999 de stabilire a normelor de aplicare a articolului 93 din Tratatul CE, cu modificările și completările ulterioare.

Articolul 3

Acordarea ajutoarelor de stat în cadrul acestei scheme se face cu respectarea criteriilor privind ajutorul de stat prevăzute în Comunicarea Comisiei Europene referitoare la Cadrul comunitar temporar pentru măsurile de ajutor de stat de sprijinire a accesului la finanțare în contextul actualei crize financiare și economice (versiunea consolidată)*1), în scopul deblocării accesului la finanțare al operatorilor economici și asigurării continuității în desfășurarea activității acestora.

-----------

*1) Publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. C 83 din 7 aprilie 2009.

Articolul 4

Autoritatea responsabilă de administrarea schemei de ajutor de stat este EximBank, în calitate de furnizor de ajutor de stat.

Articolul 5

În cadrul prezentei norme, următorii termeni se definesc astfel:

a) ajutor de stat - orice măsură care îndeplinește criteriile prevăzute la art. 87 alin. (1) din Tratatul CE;

b) întreprinderi mici și mijlocii (IMM) - acele întreprinderi care au mai puțin de 250 de angajați și care au fie o cifră de afaceri anuală netă care nu depășește echivalentul în lei a 50 milioane euro, fie active totale care nu depășesc echivalentul în lei a 43 milioane euro;

- în cadrul categoriei IMM, întreprindere mijlocie - întreprinderea care are între 50 și 249 de salariați și realizează o cifră de afaceri anuală netă de până la 50 milioane euro, echivalent în lei, sau deține active totale care nu depășesc echivalentul în lei a 43 milioane euro;

- în cadrul categoriei IMM, întreprindere mică - întreprinderea care are între 10 și 49 de salariați și realizează o cifră de afaceri anuală netă sau deține active totale de până la 10 milioane euro, echivalent în lei;

- în cadrul categoriei IMM, microîntreprindere - întreprinderea care are până la 9 salariați și realizează o cifră de afaceri anuală netă sau deține active totale de până la 2 milioane euro, echivalent în lei.

Calculul cifrei de afaceri și al numărului de salariați se face ținând cont de statutul întreprinderii, respectiv întreprindere autonomă, legată sau parteneră, astfel cum sunt acestea definite în

Legea nr. 346/2004

privind stimularea înființării și dezvoltării întreprinderilor mici și mijlocii, cu modificările și completările ulterioare, care a preluat prevederile anexei la Recomandarea CE din 6 mai 2003 privind definiția microîntreprinderilor, a întreprinderilor mici și mijlocii, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L 124 din 20 mai 2003;

c) întreprinderi mari - întreprinderi care nu îndeplinesc criteriile pentru a fi considerate IMM;

d) întreprindere în dificultate - în conformitate cu art. 1 alin. (7) din

Regulamentul (CE) nr. 800/2008

al Comisiei din 6 august 2008 de declarare a anumitor categorii de ajutoare compatibile cu piața comună în aplicarea articolelor 87 și 88 din tratat (exceptările în bloc), publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L 214 din 9 august 2008 (în cazul IMM-urilor), și în conformitate cu pct. 2.1 din Comunicarea Comisiei privind Liniile directoare privind ajutorul de stat pentru salvarea și restructurarea întreprinderilor aflate în dificultate*2) (în cazul întreprinderilor mari), o întreprindere este considerată în dificultate în următoarele situații:

-----------

*2) Publicate în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. C 244 din 1 octombrie 2004.

(i) în cazul unei societăți cu răspundere limitată, atunci când se constată pierderea a mai mult de jumătate din capitalul social și a mai mult de un sfert din capital în ultimele 12 luni;

(îi) în cazul unei societăți în care cel puțin o parte din asociați răspund nelimitat de datoriile întreprinderii, atunci când s-a pierdut mai mult de jumătate din capitalul propriu, așa cum reiese din evidențele contabile ale societății, și când mai mult de un sfert din acest capital s-a pierdut în decursul ultimelor 12 luni;

(iii) în cazul oricărei întreprinderi, indiferent de forma juridică, care întrunește condițiile prevăzute de legislația națională pentru a face obiectul procedurilor colective de insolvență.

Chiar în cazul în care niciuna dintre condițiile prevăzute la pct. (i), (îi) sau (iii) nu este îndeplinită, o întreprindere poate fi considerată în dificultate când prezintă simptome precum: cifra de afaceri în scădere, înregistrează pierderi, acumulează datorii, scade fluxul de numerar, cresc stocurile, există exces de capacitate etc. Un IMM cu o vechime de mai puțin de 3 ani de la înființare nu este considerat a fi în dificultate în această perioadă, cu excepția cazului în care îndeplinește condițiile prevăzute la pct. (iii);

e) garanție - angajament asumat de EximBank, materializat într-o scrisoare de garanție, conform căruia EximBank se angajează să plătească băncii finanțatoare o parte din pierderea suportată ca urmare a producerii riscului de credit;

f) banca finanțatoare - banca comercială care acordă creditul de investiții sau capital de lucru operatorului economic.

Articolul 6

Pentru facilitatea acordată conform schemei de ajutor de stat instituite prin prezenta normă, EximBank acționează în numele și în contul statului.

Articolul 7

Articolul 8

EximBank acordă garanții la credite pentru investiții sau capital de lucru, conform prezentei scheme, până la data de 31 decembrie 2010. Reducerea primei de garantare se aplică pe o perioadă de 2 ani de la data acordării garanției.

Articolul 9

În cadrul schemei se acordă facilități sub formă de garanții ce pot acoperi maximum 90% din valoarea unui credit nou pentru investiții și/sau capital de lucru acordat de o bancă comercială. Solicitanții pot beneficia de o reducere a primei de garantare pentru o perioadă de maximum 2 ani de la data acordării garanției.

Articolul 10

Ajutorul de stat acordat în baza prezentei scheme constă în diferența dintre prima de garantare stabilită conform prevederilor art. 26 și prima de garantare redusă (cu 25% în cazul IMM-urilor și cu 15% în cazul întreprinderilor mari) stabilită conform art. 27 și plătită de către beneficiarul creditului în primii 2 ani de garantare.

Articolul 11

Garanția se acordă numai în completarea garanțiilor reale/personale constituite de operatorul economic la creditul pe care îl contractează de la banca comercială.

Articolul 12

Schema se aplică beneficiarilor care depun o cerere de garantare până cel târziu la data de 30 octombrie 2010, iar garanția va fi acordată de către EximBank până cel târziu la data de 31 decembrie 2010.

Articolul 13

Durata creditului garantat nu trebuie să depășească 6 ani în cazul creditelor pentru investiții și 4 ani în cazul creditelor pentru capital de lucru. Valoarea garanției se reduce pro-rata pe măsura îndeplinirii obligațiilor de către operatorul economic.

Articolul 14

Valoarea maximă a creditului pentru care se acordă garanția nu trebuie să depășească totalul cheltuielilor cu salariile ale operatorului economic (inclusiv cheltuielile cu asigurările sociale și costul cu personalul care lucrează în locațiile societății, dar care este oficial pe statul de plată al unor subcontractanți) pentru anul 2008. În cazul operatorilor economici înființați la sau după 1 ianuarie 2008, valoarea maximă a creditului nu trebuie să depășească valoarea estimată a cheltuielilor anuale cu salariile însumate pentru primii 2 ani de activitate.

Articolul 15

Articolul 16

Perioada de valabilitate a garanției poate fi maximum durata creditului plus o perioadă de până la 30 de zile calendaristice.

Articolul 17

Garanția se acordă în moneda creditului.

Articolul 18

Beneficiarii schemei de ajutor instituite prin prezenta normă sunt persoane juridice care își desfășoară activitatea pe teritoriul României, respectiv IMM-uri și întreprinderi mari care nu erau în dificultate financiară la data 1 iulie 2008, dar care se află în dificultate financiară la momentul solicitării garanției, ca urmare a apariției crizei economico-financiare mondiale.

Articolul 19

Nu sunt eligibile pentru acordarea garanției creditele acordate pentru:

a) producția de armament;

b) jocuri de noroc;

c) producția de alcool și tutun;

d) tranzacții imobiliare (construirea/achiziționarea de bunuri imobile în scopul vânzării/închirierii).

Articolul 20

În cazul în care operatorul economic face obiectul unui ordin de recuperare a unui ajutor declarat incompatibil aflat în curs de executare, acesta nu este eligibil pentru acordarea garanției până la rambursarea integrală a ajutorului de recuperat și a eventualelor dobânzi aferente. În acest caz se vor prezenta documentele justificative privind efectuarea plății.

Articolul 21

Pentru a beneficia de măsura de ajutor de stat prevăzută de prezenta normă, operatorii economici transmit la EximBank o cerere de garantare, însoțită în principal de:

a) documentația juridică (act constitutiv, certificat de înregistrare la oficiul registrului comerțului, certificat constatator, în original, etc.);

b) documentația financiară (situațiile financiare aprobate, aferente ultimelor două exerciții financiare încheiate, situații financiare la data de 1 iulie 2008, ultima balanță de verificare încheiată, informații privind categoria de performanță financiară stabilită de banca finanțatoare etc.);

c) documentația comercială (detalii ale proiectului de investiții - studiu de fezabilitate, plan de afaceri, studiu de piață, proiectul contractului de credit etc.);

d) declarație pe propria răspundere privind încadrarea în categoria firmelor în dificultate financiară;

e) declarație pe propria răspundere privind încadrarea în categoria de IMM (după caz);

f) declarația referitoare la ajutoarele de minimis și alte ajutoare de stat primite, pentru aceleași costuri eligibile, cu menționarea bazei legale.

Articolul 22

Cererea de garantare completată, însoțită de documentele justificative, se depune la sediul unităților teritoriale EximBank, care vor înregistra cererile într-un registru unic. Unitățile teritoriale au dreptul să solicite informații și documente suplimentare, atunci când elementele cuprinse în cererea de garantare și în documentația furnizată nu sunt suficiente pentru stabilirea condițiilor specifice ale operațiunii de garantare.

Articolul 23

Cererile de garantare vor fi analizate și aprobate, în limita bugetului anual alocat schemei de ajutor de stat, în funcție de data și numărul înregistrării documentelor prevăzute la punctul anterior, cu parcurgerea următoarelor etape:

a) analiza documentației juridice;

b) analiza economico-financiară, inclusiv a documentației comerciale;

c) determinarea categoriei de performanță financiară. Categoria de performanță financiară astfel obținută se va compara cu cea calculată de banca finanțatoare și se va lua în considerare categoria de performanță financiară cel mai slab cotată;

d) analiza condițiilor de creditare;

e) analiza riscurilor implicate de operațiunea de garantare.

Articolul 24

Pe baza rezultatelor analizei, EximBank propune spre aprobare acordarea de garanții în baza prezentei scheme, pe principiul "primul venit, primul servit", operatorilor economici aflați în dificultate financiară ca urmare a efectelor crizei economico-financiare și care prezintă un plan de afaceri/investiții destinat îmbunătățirii performanțelor economice în scopul depășirii stării de dificultate.

Articolul 25

Suportarea riscului de către stat se remunerează printr-o primă corespunzătoare aferentă sumei garantate, luându-se în considerare caracteristicile garanției și ale creditului aferent (valoarea și durata tranzacției, garanții colaterale oferite de către operatorul economic împrumutat, precum și antecedentele care influențează evaluarea ratei de recuperare, probabilitatea ca operatorul economic să înceteze plata creditului din cauza situației financiare în care se află, a sectorului de activitate din care face parte și a perspectivelor sale).

Articolul 26

Pe durata perioadei de garantare, operatorii economici care nu se aflau în dificultate la data de 1 iulie 2008, dar care se află la momentul solicitării garanției în dificultate datorită crizei, pot beneficia de garanția statului ce acoperă maximum 90% dintr-un credit nou, contractat pentru investiții și/sau capital de lucru, plătind o primă anuală (prima safe harbour) calculată pe baza ratingului (categoriei de performanță financiară) fiecărui operator economic, stabilit la momentul acordării ajutorului, și a nivelului de colateralizare a creditului*4), după cum urmează:

------------

*4) A se vedea Comunicarea Comisiei privind revizuirea metodei de stabilire a ratelor de referință și de scont, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. C 14 din 19 ianuarie 2008.

% p.a.

Categoria de

Nivel de colateralizare

performanță

financiară

Ridicat

Normal

Scăzut

A

0,55

0,8

0,8

B

0,8

1

1

C

1

2

2

D

2

3,8

6,3

E

6,3

6,3

9,8

Articolul 27

În primii 2 ani de garantare, beneficiarului garanției i se acordă reduceri în ceea ce privește plata primei de garantare față de valorile din tabelul de mai sus, după cum urmează:

a) de 25% din prima anuală safe harbour ce trebuie plătită, în cazul IMM-urilor;

b) de 15% din prima anuală safe harbour ce trebuie plătită, în cazul întreprinderilor mari.

Articolul 28

În cazul IMM-urilor și întreprinderilor mari pentru care nu se poate stabili categoria de performanță financiară, cum ar fi întreprinderi cu un obiectiv specific de activitate sau întreprinderi noi, prima de garantare safe harbour poate fi de minimum 3,8% p.a., dar nu poate fi mai mică decât prima care s-ar aplica în cazul companiei/companiilor-mamă. Și în astfel de cazuri se aplică o reducere (de 25% pentru IMM-uri, respectiv 15% pentru întreprinderi mari) a primei de garantare în primii 2 ani de la acordarea garanției.

Articolul 29

Pe baza rezultatelor analizei, EximBank stabilește condițiile de acordare a garanției și le supune spre aprobare Comitetului Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări. Ulterior aprobării, EximBank încheie cu societatea comercială o convenție de garantare prin care se stabilesc drepturile și obligațiile părților, inclusiv modalitatea de calcul și plată a primei de garantare.

Articolul 30

EximBank încheie cu banca finanțatoare o convenție de împărțire a riscului, în scopul stabilirii modalității de suportare proporțională a pierderilor rezultate ca urmare a executării garanției emise de EximBank.

Articolul 31

Prin convenția de împărțire a riscului banca finanțatoare își asumă obligația de a constitui garanțiile la credit și în favoarea EximBank în calitate de cocreditor, cu rang egal, proporțional cu procentul de garantare.

Articolul 32

EximBank va monitoriza derularea garanției pe baza informațiilor transmise de banca finanțatoare.

Articolul 33

Banca finanțatoare are dreptul la plata valorii de executare a garanției o singură dată de la producerea riscului de credit, în termenii și în condițiile prevăzute în convenția de împărțire a riscului. Cererea de executare trebuie transmisă la EximBank în cadrul perioadei de valabilitate a garanției.

Articolul 34

Valoarea de executare a garanției se stabilește prin aplicarea procentului garantat la soldul creditului (principalul).

Articolul 35

Articolul 36

Banca finanțatoare și EximBank vor suporta proporțional, corespunzător procentului de risc asumat de fiecare parte, pierderile survenite ca urmare a producerii riscului de credit, iar valoarea netă a sumelor recuperate prin executare silită va fi distribuită în același mod între EximBank și banca finanțatoare.

Articolul 37

Ajutorul de stat acordat în baza prezentei norme nu va fi cumulat cu ajutorul de minimis acordat în baza

Regulamentului (CE) nr. 1.998/2006

al Comisiei din 15 decembrie 2006 privind aplicarea articolelor 87 și 88 din Tratat ajutoarelor de minimis, pentru aceleași costuri eligibile.

Articolul 38

Operatorii economici pot beneficia de ajutor de stat în baza prezentei norme numai după deducerea din această sumă a ajutorului de minimis primit pentru același obiectiv după data de 1 ianuarie 2008.

Articolul 39

Ajutoarele de stat acordate în baza prezentei norme pot fi cumulate cu alte ajutoare de stat în sensul art. 87 alin. (1) din Tratatul CE, indiferent dacă acestea provin din fonduri naționale sau comunitare (inclusiv împrumuturi de la Banca Europeană de Investiții), cu condiția ca asemenea cumul să nu depășească intensitatea maximă admisibilă prevăzută de regulamentele aplicabile.

Articolul 40

EximBank se obligă să păstreze toate informațiile referitoare la garanțiile acordate conform prezentei scheme pentru o perioadă de 10 ani, inclusiv pe cele privind îndeplinirea criteriilor de eligibilitate și pe cele conform cărora operatorii economici nu erau companii în dificultate la data de 1 iulie 2008. Aceste informații vor putea fi transmise Comisiei, la cererea acesteia.

Articolul 41

EximBank va monitoriza respectarea condițiilor prevăzute în prezenta normă pe toată perioada de derulare a schemei. În situația în care se constată nerespectarea obiectivelor pentru care au fost contractate creditele pentru care a fost solicitată garanția statului în baza prezentei norme, EximBank va întreprinde toate demersurile necesare pentru recuperarea ajutorului acordat, inclusiv a dobânzilor aferente, calculate conform prevederilor comunitare în vigoare.

Articolul 42

Recuperarea ajutorului de stat se realizează conform prevederilor

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 117/2006

privind procedurile naționale în domeniul ajutorului de stat, aprobată cu modificări și completări prin

Legea nr. 137/2007 .

Articolul 43

Beneficiarii de ajutor de stat au obligația să țină o evidență specifică a tuturor ajutoarelor primite atât în baza prezentei norme, cât și a altor scheme de ajutor de stat.

Articolul 44

EximBank va transmite o raportare anuală Consiliului Concurenței cu privire la implementarea prezentei scheme, în forma prevăzută de Regulamentul privind procedurile de monitorizare a ajutoarelor de stat, pus în aplicare prin

Ordinul președintelui Consiliului Concurenței nr. 175/2007 *5).

---------

*5) Publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 436 din 28 iunie 2007.

Articolul 45

În scopul aplicării prezentei norme, EximBank emite proceduri care se supun aprobării Comitetului Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări.

Articolul 46

La data intrării în vigoare a prezentei norme se abrogă:

-

Hotărârea Comitetului Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări nr. 104/2009

pentru aprobarea

Normei

privind instituirea unei scheme de ajutor de stat destinate facilitării accesului la finanțare în actuala perioadă de criză economică și financiară, constând în garanții de stat acordate IMM-urilor și întreprinderilor mari (Ni-GAR-08-I/0), publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 458 din 2 iulie 2009, cu modificările și completările ulterioare;

-

Hotărârea Comitetului Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări nr. 14/2010

privind modificarea și completarea Normei privind instituirea unei scheme de ajutor de stat destinate facilitării accesului la finanțare în actuala perioadă de criză economică și financiară, constând în garanții de stat acordate IMM-urilor și întreprinderilor mari (Ni-GAR-08-I/0), publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 153 din 9 martie 2010.