Ordinul nr. 149/2007
pentru aprobarea Instrucțiunii nr. 8/2007 privind raportarea cerințelor minime de capital
prezumat în vigoare
În conformitate cu prevederile art. 1, 2 și ale art. 7 alin. (3), (10) și (15) din Statutul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare, aprobat prin
Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 25/2002 , aprobată cu modificări și completări prin
Legea nr. 514/2002 , cu modificările și completările ulterioare,
având în vedere prevederile
art. 165, 169, 278 și 279 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006
privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin
Legea nr. 227/2007 , și ale
art. 3 alin. (4) și (5) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 13/2006
și
Regulamentul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 18/2006
privind determinarea cerințelor minime de capital pentru instituțiile de credit și firmele de investiții, aprobat prin
Ordinul Băncii Naționale a României nr. 10/2006
și
Ordinul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 107/2006 ,
Comisia Națională a Valorilor Mobiliare a hotărât, în ședința din data de 17 decembrie 2007, emiterea următorului ordin:
Articolul 1
Se aprobă
Instrucțiunea nr. 8/2007
privind raportarea cerințelor minime de capital, prevăzută în anexa care face parte integrantă din prezentul ordin.
Articolul 2
Instrucțiunea menționată la art. 1 se publică împreună cu ordinul de aprobare a acesteia în Monitorul Oficial al României, Partea I, în Buletinul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare și pe pagina de internet a Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare (www.cnvmr.ro).
Articolul 3
Direcția reglementare din cadrul Direcției generale autorizare reglementare împreună cu Secretariatul general și cu directorul general executiv vor urmări ducerea la îndeplinire a prevederilor prezentului ordin.
Președintele Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare, Gabriela Anghelache București, 18 decembrie 2007. Nr. 149.
Anexa INSTRUCȚIUNEA Nr. 8/2007
privind raportarea cerințelor minime de capital
Articolul 1
Prezenta instrucțiune stabilește forma și conținutul formularelor de raportare a cerințelor minime de capital la nivel individual și, după caz, consolidat, de către societățile de servicii de investiții financiare, denumite în continuare SSIF, și societățile de administrare a investițiilor care au în obiectul de activitate administrarea de portofolii individuale de investiții, denumite în continuare SAI, în scopul supravegherii prudențiale a acestora.
Termenii și expresiile utilizate în prezenta instrucțiune au înțelesul prevăzut de
Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006
privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin
Legea nr. 227/2007 , precum și în regulamentele comune ale Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare emise în aplicarea acesteia.
Articolul 2
SSIF și SAI au obligația transmiterii la Comisia Națională a Valorilor Mobiliare a datelor și informațiilor prevăzute în formularele de raportare cuprinse în anexele la prezenta instrucțiune, pe suport magnetic sau optic, în format tip .XLS și pe suport de hârtie.
Prima raportare a cerințelor de capital la nivel individual în conformitate cu prevederile prezentei instrucțiuni se realizează de către toate SSIF și SAI pentru primul trimestru al anului 2008 și se transmite Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare până cel târziu la data de 30 aprilie 2008.
Articolul 3
SSIF raportează Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare, la nivel individual și, după caz, consolidat, modul de încadrare în cerințele de capital prevăzute de
Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 13/2006
și
Regulamentul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 18/2006
privind determinarea cerințelor minime de capital pentru instituțiile de credit și firmele de investiții, aprobat prin
Ordinul Băncii Naționale a României nr. 10/2006
și
Ordinul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 107/2006 , și de
Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 22/2006
și
Regulamentul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 27/2006
privind adecvarea capitalului instituțiilor de credit și al firmelor de investiții, în conformitate cu prevederile
art. 23 din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 22/2006
și
Regulamentul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 27/2006
privind adecvarea capitalului instituțiilor de credit și al firmelor de investiții, aprobat prin
Ordinul Băncii Naționale a României nr. 19/2006
și
Ordinul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 116/2006 , precum și expunerile mari, în conformitate cu prevederile
Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 16/2006
și al
Regulamentului Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 21/2006
privind expunerile mari ale instituțiilor de credit și ale firmelor de investiții, aprobat prin
Ordinul Băncii Naționale a României nr. 13/2006
și
Ordinul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 110/2006 . Raportările se transmit la Comisia Națională a Valorilor Mobiliare în termen de maximum 30 de zile de la sfârșitul perioadei de raportare.
SAI raportează Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare, la nivel individual și, după caz, consolidat, modul de încadrare în cerințele de capital prevăzute de
Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 13/2006
și de
Regulamentul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 18/2006
privind determinarea cerințelor minime de capital pentru instituțiile de credit și firmele de investiții și de
Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 22/2006
și
Regulamentul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 27/2006
privind adecvarea capitalului instituțiilor de credit și al firmelor de investiții, cel puțin o dată la fiecare 3 luni, precum și expunerile mari, cel puțin trimestrial. Raportările se transmit Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare în termen de maximum 30 de zile de la sfârșitul perioadei de raportare.
Pentru raportarea cerințelor de capital la nivel consolidat, aferentă primului semestru al unui exercițiu financiar, termenul de raportare este data de 30 septembrie a respectivului exercițiu financiar.
Pentru raportarea cerințelor de capital la nivel consolidat, aferentă unui exercițiu financiar, termenul de raportare este data de 15 iunie a exercițiului financiar următor.
Articolul 4
SSIF raportează Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare cerințele prevăzute la art. 3, potrivit formularelor de raportare relevante. Formularele completate vor fi însoțite de balanța analitică de verificare aferentă lunii respective, precum și de o declarație semnată de conducătorul societății și avizată de reprezentantul compartimentului de control intern și de persoana desemnată pentru funcția de audit intern, cu privire la faptul că informațiile cuprinse în acestea sunt corecte și complete.
Articolul 5
Modelele formularelor de raportare, instrucțiunile de completare a acestora și notele explicative sunt prevăzute în anexele nr. 1-3*), care fac parte integrantă din prezenta instrucțiune.
-----------
*) Anexele nr. 1-3 se publică ulterior în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 78 bis în afara abonamentului, care se poate achiziționa de la Centrul pentru vânzări și relații cu publicul al Regiei Autonome "Monitorul Oficial", București, șos. Panduri nr. 1.
Articolul 6
Formularele de raportare vor fi completate chiar dacă sumele sunt zero.
Articolul 7
Nerespectarea prevederilor prezentei instrucțiuni atrage aplicarea măsurilor prevăzute la
art. 226 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006
privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin
Legea nr. 227/2007 , precum și a sancțiunilor prevăzute la titlul X "Răspunderi și sancțiuni" din
privind piața de capital, cu modificările și completările ulterioare.
Articolul 8
Prezenta instrucțiune intră în vigoare la data publicării acesteia și a ordinului de aprobare în Monitorul Oficial al României, Partea I, și va fi publicată în Buletinul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare și pe pagina de internet a Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare.
------------
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.