Hotărârea nr. 9/2022
privind radierea societății PHOENIX CAPITAL IFN - S.A. din Registrul general Instituții Financiare Nebancare și, implicit, interzicerea desfășurării activității de creditare
prezumat în vigoare
Luând în considerare aspectele consemnate în Nota nr. VI/5/8.858 din 14 iunie 2022 privind propunerea de radiere din Registrul general Instituții Financiare Nebancare a societății PHOENIX CAPITAL IFN - S.A. și, implicit, interzicerea desfășurării activității de creditare, întocmită în baza constatărilor acțiunii de verificare desfășurate în perioada 7.03.2022-18.03.2022,
luând act de faptul că societatea PHOENIX CAPITAL IFN - S.A. nu a respectat prevederile:
–
art. 22 alin. (1) din Legea nr. 93/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, coroborate cu cele ale
art. 2 lit. a) din Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2015
pentru aprobarea
Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene , cu modificările și completările ulterioare, precum și ale
pct. 4 din cap. II din anexa
la
Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2015
pentru aprobarea
Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene , cu modificările și completările ulterioare;
–
pct. 424 din cap. XIII secțiunea 3 din anexa
la
Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2015
pentru aprobarea
Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene , cu modificările și completările ulterioare,
art. 27 alin. (1) și alin. (2) teza întâi din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 20/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, coroborate cu prevederile
art. 24 din Legea nr. 93/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, ale
art. 23 alin. (1) din Legea nr. 93/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, coroborate cu prevederile
art. 2 din Ordinul Băncii Naționale a României nr. 4/2012
referitor la raportarea situației privind clasificarea expunerilor din credite/credite legate de serviciile de plată și necesarul de provizioane specifice de risc de credit aferent acestora, aplicabil entităților supravegheate de Banca Națională a României, altele decât instituțiile de credit, precum și ale
art. 3 din Ordinul Băncii Naționale a României nr. 18/2007
pentru aprobarea modelelor situațiilor financiare periodice și a normelor metodologice privind întocmirea și utilizarea acestora, aplicabile instituțiilor financiare nebancare, cu modificările ulterioare, coroborate cu prevederile
pct. 1 subpct. 1.1 și 1.2 din cap. II al anexei
la
Ordinul Băncii Naționale a României nr. 18/2007
pentru aprobarea modelelor situațiilor financiare periodice și a normelor metodologice privind întocmirea și utilizarea acestora, aplicabile instituțiilor financiare nebancare, cu modificările ulterioare;
–
art. 13 din Legea contabilității nr. 82/1991, republicată , cu modificările și completările ulterioare, coroborate cu prevederile
pct. 30 alin. (3) lit. a)
și
pct. 85 alin. (1) și (2) din anexa
la
Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2015
pentru aprobarea
Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene , cu modificările și completările ulterioare;
–
art. 36 alin. (1), (2) și (3) ,
art. 39 alin. (1) lit. i)
și ale
art. 47 din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 20/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 24 din același regulament,
pentru următoarele fapte:
–
nerespectarea obligației legale de a organiza și conduce contabilitatea în conformitate cu reglementările specifice elaborate de Banca Națională a României, respectiv cele ale
Ordinului Băncii Naționale a României nr. 6/2015
pentru aprobarea
Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene , cu modificările și completările ulterioare;
–
neîntocmirea unei balanțe de verificare conform prevederilor
Ordinului Băncii Naționale a României nr. 6/2015
pentru aprobarea
Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene , cu modificările și completările ulterioare, aspect care a generat deficiențele constatate în desfășurarea activității de raportare la Banca Națională a României a informațiilor prevăzute de cadrul de reglementare și a condus la imposibilitatea verificării formularelor de raportare pentru data de 31.12.2021 în scopul evaluării îndeplinirii de către instituția financiară nebancară a criteriilor pentru înscrierea în Registrul special, precum și pentru asigurarea unei monitorizări adecvate a acesteia;
–
efectuarea de operațiuni fără acoperire reală de către societatea PHOENIX CAPITAL IFN - S.A., constând în înregistrarea în activul societății a unui titlu de valoare prescris, respectiv Cuponul nr. 28 seria 133869, aferent unui titlu de stat reprezentat de Obligațiunea externă aur 7% amortizabilă și garantată de stat a Împrumutului de Stabilizare și Desvoltare din 1929, la purtător, nr. 133869, emisă de Cassa Autonomă a Monopolurilor Regatului României (titlu care nu îndeplinește condițiile de recunoaștere în contabilitate a activelor, respectiv nu este probabilă realizarea unui beneficiu economic viitor), înregistrarea ulterioară a valorii reevaluate a acestuia, precum și includerea rezervelor din reevaluarea acestui activ în capitalurile proprii ale societății, aspecte ce au condus la raportarea unui nivel eronat al capitalurilor proprii ale instituției PHOENIX CAPITAL IFN - S.A., calculat pentru data de 31.12.2021;
–
lipsa comunicării modificării referitoare la auditorul statutar către Direcția supraveghere din cadrul Băncii Naționale a României,
fapte ce intră sub incidența prevederilor
art. 59 alin. (1) lit. a)-c) din Legea nr. 93/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare,
în conformitate cu dispozițiile
art. 58
coroborat cu
art. 59 alin. (2) lit. e) din Legea nr. 93/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare,
în temeiul prevederilor
art. 59 alin. (6) din Legea nr. 93/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, și ale
Hotărârii Parlamentului României nr. 19/2019
pentru numirea Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României,
Consiliul de administrație al Băncii Naționale a României, întrunit în ședința din data de 30 iunie 2022,
h o t ă r ă ș t e:
Articolul 1
Se radiază din Registrul general Instituții Financiare Nebancare societatea PHOENIX CAPITAL IFN - S.A., cu sediul social în București, str. Argentina nr. 25, parter, sectorul 1, înregistrată la oficiul registrului comerțului cu nr. J40/14725/2017, având codul unic de înregistrare 38126023, înscrisă în Registrul general Instituții Financiare Nebancare ținut de către Banca Națională a României la secțiunea k) - Activități multiple de creditare cu nr. RG-PJR-41-110331 din data de 22.12.2017, și, implicit, se interzice acestei societăți desfășurarea activității de creditare.
Articolul 2
Societatea PHOENIX CAPITAL IFN - S.A. are drept de contestație la Consiliul de administrație al Băncii Naționale a României în termen de 15 zile de la data comunicării prezentei hotărâri, în conformitate cu prevederile
art. 60 din Legea nr. 93/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare.
Articolul 3
Prezenta hotărâre își produce efectele începând cu data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Președintele Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României, Mugur Constantin Isărescu București, 7 iulie 2022. Nr. 9.
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.