Normele din 4 octombrie 2001

Articolul 1

Contractarea directa de împrumuturi externe de către autoritățile administrației publice locale de la organisme bancare sau de la alte instituții de credit în baza garanțiilor proprii

Autoritățile administrației publice locale, care solicită comisiei autorizarea contractării unui împrumut extern în condițiile reglementărilor legale în vigoare, au obligația de a prezenta, o dată cu cererea pentru autorizarea contractării de împrumut extern (anexa nr. 1 la prezentele norme și proceduri), următoarele:

a) documentația tehnico-economică pentru obiectivul de investiții a cărui finanțare se asigura integral sau în completare din împrumuturi externe care se contractează direct de către autoritățile administrației publice locale, aprobată, după caz, de consiliul local, consiliul județean sau de Consiliul General al Municipiului București, conform dispozițiilor

art. 16 din Legea nr. 189/1998 ;

b) hotărârea autorității administrației publice locale de aprobare a contractării împrumutului extern, adoptată în condițiile prevăzute la

art. 48 alin. (2) din Legea nr. 189/1998 ;

c) proiectia bugetului local pe anul curent și pe perioada rambursarii împrumutului pentru a cărui contractare se solicita autorizare, în care se vor cuprinde estimarile pentru veniturile proprii ale bugetului local, pentru cotele defalcate din impozitul pe venit, intrările la bugetul local din împrumuturi interne și/sau externe, precum și proiectia tuturor cheltuielilor bugetului local, inclusiv a cheltuielilor privind serviciul datoriei publice locale (rambursări de rate, plati de dobânzi, comisioane și alte costuri aferente împrumuturilor contractate și/sau garantate și în curs de contractare);

d) dările de seama contabile asupra execuției bugetare pentru ultimii 2 ani anteriori anului curent în care se solicita autorizarea contractării împrumutului, precum și dările de seama contabile trimestriale pentru anul în curs;

e) proiectul acordului de garantare prin venituri, care urmează să fie înregistrat la primărie sau, după caz, la consiliul județean respectiv și la împrumutător;

f) oferta de împrumut extern selectata, conform prevederilor legale privind achizițiile publice, de autoritatea administrației publice locale, sub rezerva autorizării de către comisie a contractării împrumutului, precum și situația estimativă privind rambursarea împrumutului și plata costurilor aferente acestuia;

g) orice alte documente pe care comisia le va solicita în vederea analizarii solicitării de autorizare a contractării împrumutului extern.

Documentele depuse în copie trebuie să fie stampilate pe fiecare pagina, iar pe ultima pagina a fiecărei copii trebuie să se menționeze explicit numele persoanei autorizate sa ateste, prin semnatura și prin aplicarea ștampilei, conformitatea copiei cu originalul.

Articolul 2

Contractarea directa de împrumuturi externe de către autoritățile administrației publice locale cu garanția statului

În baza

art. 55 din Legea nr. 189/1998 , Guvernul poate acorda garanții la împrumuturi externe contractate de autoritățile administrației publice locale, în condițiile prevederilor

Legii nr. 81/1999 .

Împrumuturile externe se vor contracta numai cu aprobarea comisiei.

Autoritățile administrației publice locale, care solicită comisiei autorizarea contractării unui împrumut extern, garantat de stat, au obligația de a prezenta, o dată cu cererea pentru autorizarea contractării de împrumut extern (anexa nr. 1 la prezentele norme și proceduri), următoarele documente, depuse în 3 exemplare la secretariatul comisiei:

a) documentația tehnico-economică pentru obiectivul de investiții a cărui finanțare se asigura integral sau în completare din împrumuturi externe care se contractează direct de către autoritățile administrației publice locale cu garanția statului:

- dosarul de selecție a ofertei, întocmit conform prevederilor legale privind achizițiile publice, care va cuprinde date privind caietul de sarcini, raportul comisiei de selecție, validarea rezultatului în consiliul local, consiliul județean sau în Consiliul General al Municipiului București, după caz;

- proiectul contractului comercial;

- informații privind experienta partenerului străin în realizarea unor astfel de proiecte similare celui propus, bonitatea acestuia;

- situația privind avizele, autorizațiile și licentele impuse de legislația în vigoare, care condiționeaza implementarea și exploatarea investiției;

- studiul de fezabilitate al proiectului, elaborat în conformitate cu prevederile din domeniul achizițiilor publice în vigoare. Studiul de fezabilitate al obiectivului de investiții de interes public local, finanțat din împrumut extern cu garanția statului, se analizează și se avizează de către Ministerul Finanțelor Publice și Ministerul Lucrărilor Publice, Transporturilor și Locuinței și, conform prevederilor

Legii nr. 189/1998 , după caz, se supune spre aprobare Guvernului fără avizul Consiliului Interministerial de Avizare a Lucrărilor Publice de Interes Național și Locuințe Sociale;

- documentele care să ateste încadrarea proiectului de investiții ce urmează să fie finanțat din împrumut extern garantat de stat în categoria proiectelor sau activităților susținute de ministerele de resort, considerate de importanța prioritara pentru România;

b) dosarul juridic al autorității administrației publice locale solicitante:

- hotărârea de constituire a consiliului local, consiliului județean sau a Consiliului General al Municipiului București, după caz;

- lista de semnături autorizate;

- hotărârea autorității administrației publice locale de aprobare a contractării împrumutului extern, adoptată în condițiile prevăzute la

art. 48 alin. (2) din Legea nr. 189/1998 ;

c) oferta de împrumut extern pentru care se solicita garanția statului, selectata de autoritatea administrației publice locale, sub rezerva autorizării de către comisie a contractării împrumutului, precum și situația estimativă privind rambursarea împrumutului și plata costurilor aferente acestuia;

d) proiectia bugetului local pe anul curent și pe perioada rambursarii împrumutului pentru a cărui contractare se solicita autorizare, în care se vor cuprinde estimarile pentru veniturile proprii ale bugetului local, pentru cotele defalcate din impozitul pe venit, intrările la bugetul local din împrumuturi interne și/sau externe, precum și proiectia tuturor cheltuielilor bugetului local, inclusiv a cheltuielilor privind serviciul datoriei publice locale (rambursări de rate, plati de dobânzi, comisioane și alte costuri aferente împrumuturilor contractate și/sau garantate și în curs de contractare);

e) dările de seama contabile asupra execuției bugetare pentru ultimii 2 ani anteriori anului curent în care se solicita autorizarea contractării împrumutului, precum și dările de seama contabile trimestriale pentru anul în curs;

f) orice alte documente pe care comisia le va solicita în vederea analizarii solicitării de autorizare a contractării împrumutului extern.

Documentele depuse în copie trebuie să fie stampilate pe fiecare pagina, iar pe ultima pagina a fiecărei copii trebuie să se menționeze explicit numele persoanei autorizate sa ateste, prin semnatura și prin aplicarea ștampilei, conformitatea copiei cu originalul.

Pentru obținerea scrisorii de garanție în contul și în numele statului autoritățile administrației publice locale vor adresa o cerere scrisă în acest sens Ministerului Finanțelor Publice, însoțită de copia de pe hotărârea de autorizare și de următoarele documente:

- proiectul contractului de împrumut extern, din care să rezulte cel puțin următoarele:

- valoarea împrumutului;

- durata și termenele de rambursare, inclusiv perioada de grație;

- condițiile de tragere;

- nivelul dobânzii și termenele de plată a acesteia;

- alte costuri ale împrumutului, nivelul și termenele de plată a acestora;

- proiectul scrisorii de garanție;

- alte informații pe care solicitantul le considera necesare în susținerea cererii sale.

Pentru necesitați de analiza se poate solicita completarea documentației cu orice alte date considerate utile.

Pe baza analizei documentației primite de la autoritățile administrației publice locale beneficiare ale împrumuturilor externe direcția de resort din cadrul Ministerului Finanțelor Publice întocmește și prezintă spre aprobare conducerii departamentului din care face parte o nota-mandat în care se cuprind limitele și condițiile de negociere a contractului de împrumut, a scrisorii de garanție și a altor documente aferente.

După negocierea condițiilor prevăzute în nota-mandat direcția de resort din cadrul Ministerului Finanțelor Publice întocmește și prezintă spre aprobare conducerii departamentului din care face parte o nota, rezultat al negocierilor, care, împreună cu scrisoarea de garanție și cu alte documente aferente, va fi supusă spre aprobare și semnare conducerii Ministerului Finanțelor Publice.

Scrisoarea de garanție se remite în original creditorului extern după îndeplinirea următoarelor obligații:

- obținerea în prealabil a vizei controlului financiar preventiv pe copia scrisorii de garanție de la organul sau persoana desemnată ori imputernicita, în condițiile legii, pentru a executa aceasta funcție;

- semnarea convenției de garanție pentru împrumutul extern contractat cu garanția statului de către persoanele împuternicite ale celor două părți;

- înregistrarea garanției emise în registrul garanțiilor de stat, subregistrul garanțiilor externe de stat.

La emiterea scrisorii de garanție pentru împrumutul extern și pe baza acesteia între Ministerul Finanțelor Publice, în calitate de garant, și autoritatea administrației publice locale, în calitate de garantat, se încheie o convenție de garanție în care sunt prevăzute drepturile și obligațiile părților semnatare.

În convenția de garanție se includ, fără a se limita numai la acestea, următoarele obligații pentru autoritatea administrației publice locale beneficiara a împrumutului extern cu garanția statului:

a) sa utilizeze împrumutul extern garantat în numele și în contul statului numai pentru destinatiile stabilite prin contractul de împrumut extern încheiat între autoritatea administrației publice locale și creditorul extern;

b) sa achite la scadenta obligațiile care decurg din contractul de împrumut extern încheiat cu creditorul extern în favoarea căruia Ministerul Finanțelor Publice a emis scrisoarea de garanție;

c) sa plătească, la scadentele și în condițiile prevăzute în convenția de garanție, comisionul de risc negociabil suportat din bugetul local, precum și majorările calculate pentru plata cu întârziere a comisionului de risc;

d) sa înștiințeze în scris Ministerul Finanțelor Publice, cu 15 zile lucrătoare înainte de data scadentei, despre imposibilitatea constituirii - parțiale sau totale - a sumelor necesare pentru plata obligațiilor care decurg din contractul de împrumut extern, cu motivatiile și fundamentarile corespunzătoare;

e) sa achite, la termenele și în condițiile care se vor stabili cu garantul, sumele plătite de acesta ca urmare a executării parțiale sau totale a garanției, precum și majorările de întârziere, calculate potrivit dispozițiilor legale;

f) să prezinte Ministerului Finanțelor Publice, în termen de 20 de zile de la sfârșitul lunii de raportare, informări periodice în legătură cu angajarea împrumutului extern garantat de stat și cu modul în care se derulează acesta, precum și cu privire la modul în care a efectuat plata serviciului datoriei publice creat ca urmare a împrumutului extern contractat cu garanția statului și, acolo unde este cazul, la modul în care a onorat plățile datorate la fondul de risc, la termenele și în condițiile stabilite prin formularele de raportare prezentate în normele metodologice de aplicare a

Legii nr. 81/1999 .

Scrisoarea de garanție emisă în contul și în numele statului se înregistrează de Ministerul Finanțelor Publice în registrul garanțiilor de stat, subregistrul garanțiilor externe de stat, cu mențiunea "pentru autoritățile administrației publice locale".

Determinarea comisionului de risc, modalitatea de constituire și de gestionare a fondului de risc, precum și reflectarea în contabilitatea trezoreriei statului și a autorităților administrației publice locale beneficiare de împrumuturi externe garantate de stat a operațiunilor legate de acordarea garanției, de executarea scrisorii de garanție, de plățile efectuate de Ministerul Finanțelor Publice și de recuperarea sumelor plătite de Ministerul Finanțelor Publice pentru împrumuturile externe contractate de autoritățile administrației publice locale cu garanția statului urmează regimul reglementat prin

Legea nr. 81/1999 .

Articolul 3

Acordarea de garanții de către autoritățile administrației publice locale pentru împrumuturi externe contractate de regiile autonome de subordonare locală sau de unitățile prestatoare de servicii publice locale al căror acționar majoritar este autoritatea administrației publice locale

Autoritatea administrației publice locale, care solicită comisiei autorizarea garantarii unui împrumut extern contractat de o regie autonomă de subordonare locală sau de o unitate prestatoare de servicii publice locale al carei acționar majoritar este autoritatea administrației publice locale respective în condițiile reglementărilor legale în vigoare, are obligația de a prezenta, o dată cu cererea pentru autorizarea garantarii de împrumut extern (anexa nr. 2 la norme și proceduri), următoarele:

a) hotărârea autorității administrației publice locale de aprobare a garantarii împrumutului extern, adoptată în condițiile prevăzute la

art. 48 alin. (2) din Legea nr. 189/1998 ;

b) proiectia bugetului local pe anul curent și pe perioada rambursarii împrumutului pentru a cărui garantare se solicita autorizare, în care se vor cuprinde estimarile pentru veniturile proprii ale bugetului local, pentru cotele defalcate din impozitul pe venit, intrările la bugetul local din împrumuturi interne și/sau externe, precum și proiectia tuturor cheltuielilor bugetului local, inclusiv a cheltuielilor privind serviciul datoriei publice locale (rambursări de rate, plati de dobânzi, comisioane și alte costuri aferente împrumuturilor contractate și/sau garantate și în curs de garantare);

c) dările de seama contabile asupra execuției bugetare pentru ultimii 2 ani anteriori anului curent în care se solicita autorizarea garantarii împrumutului, precum și dările de seama contabile trimestriale pentru anul în curs;

d) proiectul acordului de garantare prin venituri, care urmează să fie înregistrat la primărie sau, după caz, la consiliul județean respectiv și la împrumutător;

e) proiectul contractului de împrumut extern care urmează să fie contractat de regia autonomă de subordonare locală sau de unitatea prestatoare de servicii publice locale al carei acționar majoritar este autoritatea administrației publice locale care solicită autorizarea garantarii acestuia;

f) orice alte documente pe care comisia le va solicita în vederea analizarii solicitării de autorizare a garantarii împrumutului extern.

Documentele depuse în copie trebuie să fie stampilate pe fiecare pagina, iar pe ultima pagina a fiecărei copii trebuie să se menționeze explicit numele persoanei autorizate sa ateste, prin semnatura și prin aplicarea ștampilei, conformitatea copiei cu originalul.

Articolul 4

Contractarea de datorie publică externa locală de către autoritățile administrației publice locale prin emisiuni de titluri de valoare

Contractarea de datorie publică externa locală de către autoritățile administrației publice locale prin emisiuni de titluri de valoare se face cu respectarea legislației privind regimul titlurilor de valoare.

Întreaga documentație legată de emisiunea de titluri de valoare preconizata se înaintează comisiei suplimentar față de cea prevăzută la art. 1 sau 2, după caz.

Prospectul de emisiune prezentat trebuie să cuprindă, în principal, date referitoare la:

- valoarea totală a emisiunii de titluri de valoare și obiectivul finanțat;

- termenii și caracteristicile titlurilor de valoare (tipul, forma, valuta în care sunt denominate, valoarea nominală, valoarea de emisiune, rata anuală a dobânzii, scadenta, frecventa de plată a cuponului);

- termenii și condițiile emisiunii de titluri de valoare (procedurile de oferta, condițiile și modalitățile de vânzare a titlurilor, agenții de plată, legea care guvernează emisiunea de titluri de valoare).

Cererea pentru autorizarea contractării de datorie publică externa locală de către autoritățile administrației publice locale prin emisiuni de titluri de valoare (anexa nr. 3 la norme și proceduri) se transmite comisiei de către autoritățile administrației publice locale, însoțită de documentația prevăzută la art. 1 sau 2, după caz, și de documentația prevăzută la art. 4.

Articolul 5

Diverse

Împrumuturile externe contractate și garanțiile acordate de autoritatea administrației publice locale se operează în registrul datoriei publice locale și, respectiv, în registrul garanțiilor locale ale acestei autorități și se raportează în condițiile și la termenele stabilite de Ministerul Finanțelor Publice.

Registrul datoriei publice locale va include informații care să specifice suma totală a datoriilor autorităților administrației publice locale contractate direct, în ordine cronologică, precum și detalierea datoriilor și alte informații stabilite prin normele metodologice emise de Ministerul Finanțelor Publice în aplicarea

Legii nr. 81/1999 .

Registrul garanțiilor locale va include informații care să specifice suma totală a garanțiilor emise de autoritatea administrației publice locale, precum și detalierea garanțiilor și alte informații stabilite prin norme metodologice privind registrul de evidenta a garanțiilor locale, emise de Ministerul Finanțelor Publice.

Anexele nr. 1-3 fac parte integrantă din prezentele norme și proceduri.